審計(jì)年度工作總結(jié)
總結(jié)是在某一時(shí)期、某一項(xiàng)目或某些工作告一段落或者全部完成后進(jìn)行回顧檢查、分析評(píng)價(jià)，從而得出教訓(xùn)和一些規(guī)律性認(rèn)識(shí)的一種書(shū)面材料，它能使我們及時(shí)找出錯(cuò)誤并改正，因此，讓我們寫(xiě)一份總結(jié)吧。那么我們?cè)撛趺慈?xiě)總結(jié)呢？下面是小編幫大家整理的審計(jì)年度工作總結(jié)，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。
審計(jì)年度工作總結(jié)1
20xx年我部在集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)的重視與關(guān)懷下，從籌備期迅速過(guò)渡，人力、物力均不斷的充實(shí)和加強(qiáng)，審計(jì)業(yè)務(wù)已全面展開(kāi)。
一、工作回顧
(一)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題
在各被審單位的支持與配合下，我部已完成常規(guī)審計(jì)30家、離任審計(jì)2家、資產(chǎn)清查1家共計(jì)33家公司的審計(jì)工作，審計(jì)的行業(yè)涉及工業(yè)、商業(yè)、外貿(mào)、酒店、旅游及房地產(chǎn)等6大行業(yè)。在審計(jì)過(guò)程中，查出私設(shè)帳外帳xxx萬(wàn)元，現(xiàn)金以暫支單抵庫(kù)xxx元，應(yīng)收賬款兩年以上x(chóng)xx元，無(wú)法收回債權(quán)xxx元，固定資產(chǎn)盤(pán)虧xxx元，壞賬準(zhǔn)備少計(jì)提xxx元, 科目歸集錯(cuò)誤xxx元，提出審計(jì)建議125條。同時(shí)，我們發(fā)現(xiàn)被審單位存在的情況有：
1.違規(guī)操作，企業(yè)經(jīng)營(yíng)存在較大風(fēng)險(xiǎn)。
(1)20xx年6月毛紡為處理庫(kù)存積壓產(chǎn)品，在未完全摸清介紹單位背景的情況下，擅自支付大額傭金于介紹方，致使企業(yè)受到較大的名譽(yù)及經(jīng)濟(jì)損失。
(2)在對(duì)中基公司職工購(gòu)車款的審計(jì)調(diào)查時(shí)，發(fā)現(xiàn)中基公司有部分收入未入賬存入個(gè)人存折現(xiàn)象，當(dāng)時(shí)存折余額高達(dá)xxx萬(wàn)元，系中基公司自20xx年起至20xx年7月通過(guò)不正規(guī)的方法，擅自建立的賬外賬，賬外賬的累計(jì)發(fā)生額達(dá)xxx萬(wàn)元，給企業(yè)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)較大隱患。
2.基礎(chǔ)制度不完善。在各項(xiàng)日常業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)行為中，缺乏一套完善的基礎(chǔ)財(cái)務(wù)制度相制約或有但沒(méi)有嚴(yán)格執(zhí)行，隨意性較大，存在隱患。
(1)財(cái)務(wù)審批制度不完善
資金支付審批手續(xù)不完善。在企業(yè)各類款項(xiàng)支付的審批過(guò)程中，未建立財(cái)務(wù)審批制度，或者財(cái)務(wù)審批制度不完善且沒(méi)有嚴(yán)格執(zhí)行。如xxx福村制衣有限公司，與股東單位的往來(lái)款項(xiàng)，無(wú)審批手續(xù)。
(2)資產(chǎn)管理制度不完善
在目前常規(guī)審計(jì)的30家公司中，以生產(chǎn)制造型企業(yè)居多，實(shí)物資產(chǎn)占總資產(chǎn)的很大比例，但較多企業(yè)缺乏一套完整的資產(chǎn)管理辦法，沒(méi)有全面建立貨幣資金、固定資產(chǎn)、低值易耗品、原輔材料及產(chǎn)成品等資產(chǎn)管理制度，權(quán)、責(zé)未落實(shí)到人。
在對(duì)現(xiàn)金及銀行存款審計(jì)中，存在暫支單抵庫(kù)、現(xiàn)金及銀行日記賬登記不及時(shí)、銀行對(duì)賬單未按月編制及出納兼現(xiàn)金及銀行存款賬務(wù)處理等現(xiàn)象。
固定資產(chǎn)清理審批手續(xù)不完善。如xxx時(shí)裝公司轉(zhuǎn)讓機(jī)器設(shè)備一批給xxx牛仔服有限公司，金額xxx元，無(wú)公司領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字。
資產(chǎn)閑置未及時(shí)處理。如寧波xxx時(shí)裝有限公司閑置設(shè)備金額總計(jì)xxx元，每月計(jì)提折舊xxx元。
產(chǎn)權(quán)不清。在購(gòu)入土地等資產(chǎn)后，產(chǎn)權(quán)過(guò)戶不及時(shí)，存在稅務(wù)隱患。如寧波xxx制衣有限公司20xx年度向xx村購(gòu)入的土地，至今未辦理產(chǎn)權(quán)過(guò)戶手續(xù)；寧波英倫服裝輔料有限公司20xx年度從西服廠購(gòu)入的土地，至今未辦理產(chǎn)權(quán)過(guò)戶手續(xù)。
以上種種均使公司資產(chǎn)的安全存在漏洞。
3.成本失真或無(wú)法確定，利潤(rùn)不實(shí)
個(gè)別企業(yè)為了調(diào)節(jié)利潤(rùn)利用成本結(jié)轉(zhuǎn)等方式進(jìn)行人為控制。寧波xxx福村制衣有限公司無(wú)原材料收發(fā)單據(jù)，無(wú)產(chǎn)品成本結(jié)轉(zhuǎn)明細(xì)表，20xx年12月在產(chǎn)品成本高達(dá)723.64萬(wàn)元(20xx年11月為67.90萬(wàn)元)，卻無(wú)成本核算資料以供核實(shí)，以致其真實(shí)性無(wú)法確定。
4.其他
(1) 會(huì)計(jì)科目未按其科目實(shí)際意義規(guī)范使用。如xxx西服廠將1-10月份應(yīng)記入營(yíng)業(yè)外支出的交通罰款1,350.00元計(jì)入管理費(fèi)用，xxx福村制衣有限公司將應(yīng)記入待攤費(fèi)用的20xx-2014年度車輛保險(xiǎn)費(fèi)5,131.20元記入管理費(fèi)用等。
(2)書(shū)寫(xiě)不規(guī)范。如原始憑證用圓珠筆書(shū)寫(xiě)現(xiàn)象、隨意涂改現(xiàn)象、填寫(xiě)不完整現(xiàn)象。
針對(duì)以上存在的情況，我部著重從完善內(nèi)控制度、建立健全管理制度、加強(qiáng)成本核算方面提出了審計(jì)建議114條。
(二)加強(qiáng)自身制度建設(shè)
1.審計(jì)聯(lián)絡(luò)員制度
為了構(gòu)建集團(tuán)與控股企業(yè)之間的信息反饋渠道，加強(qiáng)控股企業(yè)的財(cái)務(wù)管理，建立健全內(nèi)控制度，根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們施行了審計(jì)人員定點(diǎn)聯(lián)絡(luò)的審計(jì)聯(lián)絡(luò)員辦法，立足于確保集團(tuán)利益，服務(wù)與監(jiān)督并存；審計(jì)聯(lián)絡(luò)員每周下廠一天，每月以書(shū)面形式匯報(bào)工作，對(duì)企業(yè)存在的困難及問(wèn)題及時(shí)向分管領(lǐng)導(dǎo)反映。近期我們?cè)趯徲?jì)聯(lián)絡(luò)工作時(shí)發(fā)現(xiàn)中基公司有2億多元資金，流入非關(guān)聯(lián)企業(yè)新中基裝飾公司，立即向分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行匯報(bào)，此事正在進(jìn)一步追查中。
2.內(nèi)部審計(jì)工作制度
為了規(guī)范內(nèi)部審計(jì)工作的行為準(zhǔn)則，改變內(nèi)部審計(jì)工作的人性化管理模式，探索內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)范化、制度化建設(shè)路徑，根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定和企業(yè)的實(shí)際情況，我部草擬了《xxx集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)工作制度》，作為集團(tuán)審計(jì)部?jī)?nèi)部審計(jì)工作的綱領(lǐng)性文件，并據(jù)此建立了一系列集團(tuán)審計(jì)部?jī)?nèi)部工作規(guī)定，如：審計(jì)組長(zhǎng)工作細(xì)則、審計(jì)員崗位職責(zé)、審計(jì)檔案管理規(guī)定、審計(jì)部員工守則、內(nèi)部審計(jì)人員道德規(guī)范、企業(yè)財(cái)務(wù)收支審計(jì)辦法等；
(三)自身存在的問(wèn)題
自20xx年1月集團(tuán)審計(jì)部正式成立以來(lái)，我們的審計(jì)程序主要參照外部審計(jì)辦法，對(duì)照公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，還有很大的差距，存貨僅注重賬實(shí)相符，特別是對(duì)原輔材料、庫(kù)存產(chǎn)品的貶值認(rèn)識(shí)不足，應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)僅關(guān)注是否按公司規(guī)定的年限及比例計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，而對(duì)客戶欠款是否可以收回，我們要求企業(yè)自已給予確定，當(dāng)企業(yè)隱匿不報(bào)時(shí)，無(wú)法披露，致使福村有4百多萬(wàn)潛虧流入20xx年度。
二、工作體會(huì)
1.領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。感謝公司領(lǐng)導(dǎo)的重視與幫助，對(duì)審計(jì)的組織、人員的配置予以大力支持， 辦公環(huán)境不斷完善，工作效率也逐步提高；對(duì)審計(jì)報(bào)告認(rèn)真批閱，對(duì)審計(jì)中出現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)批評(píng)指導(dǎo)，為審計(jì)工作的順利實(shí)施提供了有力保證。
2.審計(jì)工作是一項(xiàng)政策性強(qiáng)、涉及知識(shí)面廣的工作�，F(xiàn)在我們審計(jì)部共有審計(jì)人員8名，其中注冊(cè)會(huì)計(jì)師1名，中級(jí)職稱2名，初級(jí)職稱4名。合理的人員配置和人員結(jié)構(gòu)便于工作的順利開(kāi)展，為公司審計(jì)事業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。
3.內(nèi)審要樹(shù)立服務(wù)意識(shí)。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重。審計(jì)歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的`目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。結(jié)合公司實(shí)際，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評(píng)價(jià)職能都必須著眼于為公司經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識(shí)融于整個(gè)審計(jì)過(guò)程中，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，提出建議，改善經(jīng)營(yíng)管理，完善內(nèi)部控制制度，在做好監(jiān)督的同時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。
三、工作展望
1.要加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高內(nèi)部審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。組織定期與不定期的培訓(xùn)，吸納新知識(shí)，拓展視野，在提高專業(yè)技能的同時(shí)要鍛煉成為復(fù)合型人才，以更好地適應(yīng)公司不斷發(fā)展的需要。
2.建立科學(xué)、規(guī)范的審計(jì)程序。因?qū)徲?jì)部是新設(shè)立的部門(mén)，而審計(jì)人員受以往工作經(jīng)驗(yàn)的局限性，審計(jì)部20xx年按外部審計(jì)的審計(jì)程序據(jù)以執(zhí)行，對(duì)照公司領(lǐng)導(dǎo)的要求尚有一定的差距，為了使xxx企業(yè)更實(shí)，更強(qiáng)，20xx年將試行新的審計(jì)程序和審計(jì)組長(zhǎng)負(fù)責(zé)制的工作辦法，并在實(shí)踐中不斷完善，使審計(jì)工作管理由人性化向規(guī)范化和制度化轉(zhuǎn)變。
3.深入貫徹審計(jì)聯(lián)絡(luò)員制度。聯(lián)絡(luò)員是聯(lián)系總公司與各子公司的紐帶，針對(duì)以往審計(jì)工作中存在的問(wèn)題，要監(jiān)督和督促各子公司建立健全基礎(chǔ)制度，加強(qiáng)成本核算，規(guī)范財(cái)務(wù)行為，并對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況從財(cái)務(wù)角度進(jìn)行客觀公正的分析與評(píng)價(jià)。
今年是審計(jì)部創(chuàng)立的第一年，在全體人員的共同努力下，取得了一定的成績(jī)，但更多的是不足，如審計(jì)人員知識(shí)點(diǎn)不夠全面，存在一定的隨意性，審計(jì)技巧有待提高，存在一定的審計(jì)漏洞。展望未來(lái)，任重而道遠(yuǎn)，審計(jì)部?jī)H僅只是邁出了萬(wàn)里長(zhǎng)征的第一步，在以后的工作中要提高自身技能，努力工作，為公司經(jīng)濟(jì)發(fā)展保駕護(hù)航，為xxx事業(yè)增光添彩。
xxx集團(tuán)股份有限公司 審計(jì)部
審計(jì)年度工作總結(jié)2
加強(qiáng)學(xué)習(xí)，注重創(chuàng)新，工作作風(fēng)務(wù)實(shí)，工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真，勤勤懇懇，兢兢業(yè)業(yè)，緊緊圍繞各項(xiàng)工作目標(biāo)，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)。
20xx年，在區(qū)委、區(qū)政府和局黨委的正確指導(dǎo)下，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，注重創(chuàng)新，工作作風(fēng)務(wù)實(shí)，工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真，勤勤懇懇，兢兢業(yè)業(yè)，緊緊圍繞各項(xiàng)工作目標(biāo)，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)�，F(xiàn)將本年度個(gè)人工作情況總結(jié)匯報(bào)如下：
一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)。
加強(qiáng)學(xué)習(xí)，加強(qiáng)自身的思想道德建設(shè)，樹(shù)立自尊、自信、自立、自強(qiáng)的意識(shí)，在實(shí)際工作中端正思想，堅(jiān)定信念，牢固樹(shù)立黨的觀念、政治觀念、大局觀念和群眾觀念，始終保持忠于黨、忠于祖國(guó)、忠于人民的政治本色;嚴(yán)格遵守各項(xiàng)規(guī)章制度;尊敬領(lǐng)導(dǎo)、團(tuán)結(jié)同事，為人真誠(chéng)、人際關(guān)系和諧融洽，從不鬧無(wú)原則的糾紛，規(guī)范自己的言行，毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力，做一個(gè)合格的新時(shí)代審計(jì)人員。
二、強(qiáng)化業(yè)務(wù)技能，創(chuàng)造業(yè)務(wù)佳績(jī)。
在日常工作中，我深切地體會(huì)到，審計(jì)工作是一項(xiàng)專業(yè)性、實(shí)踐性、藝術(shù)性很強(qiáng)的工作。尤其面對(duì)今天這樣愈來(lái)愈復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)與審計(jì)環(huán)境、愈來(lái)愈高的審計(jì)執(zhí)法要求和社會(huì)對(duì)審計(jì)的期望以及愈來(lái)愈深入發(fā)展的審計(jì)質(zhì)量要求與技術(shù)更新。要想把審計(jì)工作做好，獲得較好的成果，不僅要有較好的品格，而且需要過(guò)硬的業(yè)務(wù)本領(lǐng)。作為一名基層的審計(jì)人員，加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法。為此我在加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)、提高自身綜合素質(zhì)的同時(shí)，與全局工作人員探討牢牢把握解決突出問(wèn)題、典型問(wèn)題及把推動(dòng)“精品工程”主題擺到重要位置，以身作則，從自身做起，把理論知識(shí)與解決問(wèn)題緊密結(jié)合、統(tǒng)籌安排、交叉進(jìn)行，不斷提高業(yè)務(wù)技能;其次，加強(qiáng)自身修養(yǎng)，提高綜合素質(zhì)，既要有廣博的理論知識(shí)和精通的審計(jì)專業(yè)知識(shí)，還要有嫻熟的業(yè)務(wù)技能和良好的心理素質(zhì)，提高從宏觀角度分析、解決問(wèn)題的能力，爭(zhēng)創(chuàng)優(yōu)秀的工作業(yè)績(jī)。11月，我參加了省審計(jì)廳組織的現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)系統(tǒng)培訓(xùn)并全部通過(guò)了考試，取得了良好的學(xué)習(xí)效果，明年我將在預(yù)算執(zhí)行審計(jì)及其他個(gè)別項(xiàng)目中繼續(xù)探索開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)，將這次的學(xué)習(xí)成果轉(zhuǎn)化為實(shí)實(shí)在在的審計(jì)效果，繼續(xù)推進(jìn)我局的計(jì)算機(jī)審計(jì)能力。
三、履行職責(zé)，圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù)。
一年來(lái)，為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)發(fā)展形勢(shì)的需要，進(jìn)一步規(guī)范和深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，我不僅參與制定了《安陽(yáng)市北關(guān)區(qū)領(lǐng)導(dǎo)干部離任經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)交接辦法》等經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)制度，并參與指導(dǎo)完善了民航路街道辦事處老主任離任、新主任接任等多個(gè)單位領(lǐng)導(dǎo)離任現(xiàn)場(chǎng)交接手續(xù)。圓滿完成局安排的本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及財(cái)政決算審計(jì)、燈塔路街道辦事處書(shū)記、主任，統(tǒng)計(jì)局局長(zhǎng)的任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，地稅局征收的房產(chǎn)稅和土地使用稅等稅種征收管理情況審計(jì)和豆腐營(yíng)街道辦事處財(cái)務(wù)收支審計(jì)等五項(xiàng)審計(jì)任務(wù);市局交給的計(jì)劃生育資金審計(jì)、排污費(fèi)征收管理使用情況審計(jì)、農(nóng)村良種補(bǔ)貼農(nóng)業(yè)機(jī)械購(gòu)置補(bǔ)貼撥付管理發(fā)放和使用情況審計(jì)、病蟲(chóng)害防治資金審計(jì)、農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移培訓(xùn)及“陽(yáng)光工程”等六項(xiàng)專項(xiàng)資金的審計(jì)，和質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局的財(cái)務(wù)收支等共計(jì)七項(xiàng)審計(jì)任務(wù)。參與北關(guān)區(qū)房屋建設(shè)綜合開(kāi)發(fā)公司資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)，并數(shù)次參與深入基層調(diào)查，對(duì)西彰澗和杏花村村民上訪案件中所提出的財(cái)務(wù)問(wèn)題進(jìn)行了有針對(duì)性的村級(jí)財(cái)務(wù)收支全面審計(jì)及審計(jì)調(diào)查，并配合區(qū)紀(jì)委、區(qū)信訪局、彰北辦事處多次下基層為信訪人解惑答疑，為黨委政府查清事實(shí)真相、正確決策處理等提供了第一手資料。出具審計(jì)報(bào)告11篇，查出違規(guī)金額高達(dá)500 多萬(wàn)元。并針對(duì)財(cái)務(wù)管理等方面存在的問(wèn)題提出合理化建議30條。
(一)完善制度建設(shè)。
北關(guān)區(qū)審計(jì)局為進(jìn)一步規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，增強(qiáng)審計(jì)效率，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，樹(shù)立正確政績(jī)觀，全面履行職責(zé)，參與制訂并下發(fā)了《關(guān)于印發(fā)安陽(yáng)市北關(guān)區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)制度的通知》文件。其中一是《安陽(yáng)市北關(guān)區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議制度》，二是《安陽(yáng)市北關(guān)區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)公示及審計(jì)結(jié)果公告制度(試行)》，三是《安陽(yáng)市北關(guān)區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果運(yùn)用辦法(試行)》。參與擬定了《北關(guān)區(qū)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暫行辦法》、《北關(guān)區(qū)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暫行辦法實(shí)施細(xì)則》、《北關(guān)區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)操作規(guī)程》、《北關(guān)區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)辦公室工作制度》等一系列的制度。參與制訂并下發(fā)了《關(guān)于印發(fā)安陽(yáng)市北關(guān)區(qū)領(lǐng)導(dǎo)干部離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任事項(xiàng)交接辦法的通知》文件。根據(jù)辦法規(guī)定，目前已完成了20xx單位29名科級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任事項(xiàng)的交接工作。該《通知》制定了規(guī)范詳細(xì)的《領(lǐng)導(dǎo)干部離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任事項(xiàng)交接辦法》《北關(guān)區(qū)領(lǐng)導(dǎo)干部離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任事項(xiàng)交接表》等近十項(xiàng)有、關(guān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任交接表格。對(duì)機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)干部離任時(shí)經(jīng)濟(jì)責(zé)任交接的主要事項(xiàng)、內(nèi)容、方法和交接手續(xù)作了明確規(guī)定，進(jìn)一步界定和規(guī)范了領(lǐng)導(dǎo)干部離任的.經(jīng)濟(jì)責(zé)任，為組織和人事部門(mén)的干部任用提供參考依據(jù)。參與制訂并下發(fā)了《區(qū)紀(jì)委、區(qū)委組織部、區(qū)監(jiān)察局、區(qū)審計(jì)局、區(qū)財(cái)政局、區(qū)物價(jià)局關(guān)于開(kāi)展財(cái)務(wù)專項(xiàng)檢查工作的通知》。這些制度的建立，將有效的加強(qiáng)區(qū)各有關(guān)部門(mén)在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作中的協(xié)調(diào)配合，提高經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作質(zhì)量、規(guī)范黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果運(yùn)用，使區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作逐步納入制度化、規(guī)范化的軌道。
(二)開(kāi)拓思路，積極探索。
1、牢固樹(shù)立“精品工程”意識(shí)。工作中嚴(yán)格依照法定的審計(jì)程序，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)審計(jì)規(guī)范和準(zhǔn)則，嚴(yán)格根據(jù)法律法規(guī)進(jìn)行處理。在確保程序、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，創(chuàng)新工作思路，探索工作方法，積極開(kāi)展計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)審計(jì)，有步驟有計(jì)劃有重點(diǎn)的開(kāi)展工作。從審計(jì)方案的制訂、審計(jì)實(shí)施過(guò)程的操作、審計(jì)證據(jù)的取得、審計(jì)報(bào)告的編寫(xiě)、審計(jì)結(jié)論文書(shū)的草擬到審計(jì)決定的執(zhí)行落實(shí)等都再三把關(guān)，并定期向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)審計(jì)進(jìn)展情況，并與上級(jí)及同事實(shí)現(xiàn)信息資源共享，確保高效率、高質(zhì)量的完成審計(jì)任務(wù)。
2、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、確保質(zhì)量，著重控制審計(jì)環(huán)節(jié)總體規(guī)劃。為實(shí)現(xiàn)市局提出的“兩個(gè)完善、兩個(gè)提高、一個(gè)探索”的審計(jì)信息化建設(shè)工作目標(biāo)，探索計(jì)算機(jī)審計(jì)的新路子、新方法，我對(duì)審前準(zhǔn)備、編制審計(jì)實(shí)施方案、出具審計(jì)報(bào)告、檢查審計(jì)結(jié)論等審計(jì)工作每個(gè)環(huán)節(jié)逐一進(jìn)行了細(xì)化和明確。今年我在財(cái)政、計(jì)生、地稅等項(xiàng)目的審計(jì)中運(yùn)用了計(jì)算機(jī)審計(jì)，有效縮短了審計(jì)周期，提高了工作效率，為順利開(kāi)展審計(jì)工作奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。充分開(kāi)展審前調(diào)查。重視對(duì)被審計(jì)單位的了解，為此我設(shè)計(jì)了《審前調(diào)查表》、《內(nèi)控制度測(cè)試表》、《經(jīng)濟(jì)決策會(huì)議一覽表》、《單位收支明細(xì)表》等十一種單位、人員基本情況及專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)收支等調(diào)查表格，對(duì)取得的審前資料進(jìn)行初步分析性復(fù)核，關(guān)注資料間的關(guān)系和異常波動(dòng)，分析確定被審計(jì)單位財(cái)政、財(cái)務(wù)收支及其有關(guān)活動(dòng)中可能存在的重要問(wèn)題和線索，確定審計(jì)重點(diǎn)。注重分析。審計(jì)評(píng)價(jià)既是具體審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量的集中體現(xiàn)，又是對(duì)審計(jì)工作質(zhì)量的檢閱，著重評(píng)價(jià)人的因素對(duì)于相關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的影響，不但事關(guān)被審計(jì)人的利益，而且關(guān)系到部門(mén)利益和黨的干部政策。因此，我本著慎重、負(fù)責(zé)的態(tài)度根據(jù)被審計(jì)人任職期間范圍履行職責(zé)的情況，對(duì)已經(jīng)收集到的證據(jù)，緊緊圍繞經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行分析，歸納總結(jié)，做出實(shí)事求是、客觀公正的評(píng)價(jià)。評(píng)價(jià)時(shí)，依照審計(jì)規(guī)范評(píng)價(jià)準(zhǔn)則和經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)施辦法規(guī)定的評(píng)價(jià)內(nèi)容做出評(píng)價(jià)建議，提出審計(jì)意見(jiàn)。不對(duì)審計(jì)過(guò)程中未涉及的事項(xiàng)，不對(duì)證據(jù)不足、評(píng)價(jià)依據(jù)或標(biāo)準(zhǔn)不明確的事項(xiàng)進(jìn)行評(píng)價(jià)。
(三)注重審計(jì)調(diào)查研究。
通過(guò)審計(jì)調(diào)查，揭示問(wèn)題，分析原因，提出在體制改革，完善制度，加強(qiáng)管理，健全機(jī)制等方面的建議，為黨政領(lǐng)導(dǎo)宏觀決策服務(wù)。我參與撰寫(xiě)的論文《對(duì)小學(xué)教育經(jīng)費(fèi)現(xiàn)狀的思考》發(fā)表在第十一期的國(guó)家發(fā)行刊物《中州審計(jì)》上;我參與撰寫(xiě)的論文《北關(guān)區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)建議》獲得市審計(jì)局優(yōu)秀論文獎(jiǎng);參與撰寫(xiě)的《區(qū)辦事處財(cái)務(wù)管理存在的問(wèn)題及對(duì)策》審計(jì)調(diào)研報(bào)告，為我區(qū)領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考依據(jù)。
(四)努力學(xué)習(xí)、鉆研業(yè)務(wù)，做好領(lǐng)導(dǎo)助手。
在審計(jì)局工作的日子里，我深刻認(rèn)識(shí)到審計(jì)工作性質(zhì)的重要性，都同樣需要認(rèn)真、細(xì)致、精確及嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鲬B(tài)度。注重把好廉政關(guān)，把廉政作為對(duì)自己的基本要求,堅(jiān)決執(zhí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，遵守中央關(guān)于黨政領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律的規(guī)定，筑牢拒腐防變思想防線。平時(shí)能夠虛心向身邊的同事及前輩請(qǐng)教，做到多看、多問(wèn)、多思考，努力使自己在最短的時(shí)間內(nèi)勝任各種工作環(huán)境和內(nèi)容。對(duì)工作積極主動(dòng)，嚴(yán)格把關(guān)，一絲不茍，努力完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的每一項(xiàng)工作。在繁多的工作中，分清主次科學(xué)安排，按時(shí)、按質(zhì)、按量完成任務(wù)，同時(shí)配合其他科室做好各項(xiàng)文字寫(xiě)作和文件、信息報(bào)送工作。
四、存在的問(wèn)題及明年發(fā)展方向。
通過(guò)近一年工作，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì)，開(kāi)闊了視野，拓寬了工作思路，增強(qiáng)了全局意識(shí)，強(qiáng)化了心胸坦蕩、正直端莊、嚴(yán)謹(jǐn)樸實(shí)的良好作風(fēng)。回顧幾年來(lái)的工作成績(jī)，是領(lǐng)導(dǎo)大力支持和熱情幫助的結(jié)果，是同志共同努力的結(jié)果，在總結(jié)成績(jī)的同時(shí)，我也看到自己的缺點(diǎn)和不足，主要是還需進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自己的政治理論和政策水平，注重綜合分析力度、提出有針對(duì)性的合理化建議，努力提高自己的工作層次和能力。
在今后的工作中，我會(huì)誠(chéng)懇的接受領(lǐng)導(dǎo)和同志們對(duì)我提出的批評(píng)和建議，恪盡職守。同時(shí)，發(fā)揚(yáng)成績(jī)、克服不足，提高工作效率，使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺(tái)階。
審計(jì)部的工作沒(méi)有出類拔萃的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，也沒(méi)有實(shí)實(shí)在在的成績(jī)光環(huán)，我們默默的為支行付出，唯一的目的就是為了不出現(xiàn)金融案件，確保企業(yè)的資金安全。同時(shí)我們的工作也有極少數(shù)人的不理解，對(duì)于檢查存在的問(wèn)題，沒(méi)有引起足夠的重視，也沒(méi)能按要求及時(shí)整改。在檢查中，有些問(wèn)題屢犯不改，屢犯屢查，不斷提出，這不但增加了我們的工作負(fù)擔(dān)，也讓我們甚為憂心。譬如，郵政部分網(wǎng)點(diǎn)防尾隨門(mén)不關(guān)閉作業(yè)，每次我們提出這個(gè)問(wèn)題，他們總有一大堆理由，什么工作需要總是進(jìn)進(jìn)出出不方便，說(shuō)到頭還不是因?yàn)閱T工自身的隨意和懶惰形成習(xí)慣，把習(xí)慣凌駕于制度之上。前不久甘肅發(fā)生的郵政網(wǎng)點(diǎn)殺人搶劫案，最根本的一點(diǎn)還是因?yàn)闋I(yíng)業(yè)員自身不執(zhí)行制度，放尾隨門(mén)不關(guān)閉才讓歹毒有機(jī)可乘，希望經(jīng)過(guò)這次事件能讓我們網(wǎng)點(diǎn)的員工能從沉痛中有所體會(huì)。還有很多類似習(xí)慣凌駕于制度上的問(wèn)題，比如，交接班不嚴(yán)格履行交接手續(xù)、臨時(shí)離柜不執(zhí)行兩鎖一簽制度、單人臨柜現(xiàn)象、日終不執(zhí)行互盤(pán)制度、保險(xiǎn)憑證不嚴(yán)格視同現(xiàn)金保管等等，都潛在巨大的隱患，而這些問(wèn)題的根源僅僅只在于柜員們自身的習(xí)慣和責(zé)任心。我建議應(yīng)加大這些方面的考核力度，用小痛來(lái)消除劇痛的根源。
對(duì)于目前的審計(jì)工作，我覺(jué)得我們?nèi)匀煌Ａ粼诨榈碾A段，還未真正做到內(nèi)審的需要，隨著我們銀行的不斷發(fā)展，我想由稽查向內(nèi)審的轉(zhuǎn)變這是歷史發(fā)展得必然，同時(shí)我們面臨的挑戰(zhàn)也會(huì)愈來(lái)愈巨大，對(duì)我們自身素質(zhì)的要求也會(huì)越來(lái)越高。在這半年我參加了多次關(guān)于審計(jì)工作的培訓(xùn)，同時(shí)審計(jì)條線上的審計(jì)系統(tǒng)也在不斷的出臺(tái)。電子稽查系統(tǒng)、信貸審計(jì)系統(tǒng)、員工違規(guī)積分系統(tǒng)的陸續(xù)上線，現(xiàn)在又即將推出一個(gè)全新的審計(jì)系統(tǒng)，工作方式在不斷的改變，所學(xué)習(xí)的知識(shí)不只停留在制度上，對(duì)于新系統(tǒng)的運(yùn)用，新工作方法的實(shí)應(yīng)等等，對(duì)于我們來(lái)說(shuō)都是一次全新的挑戰(zhàn)，唯一不斷的學(xué)習(xí)，才能適應(yīng)不斷升級(jí)的工作方法，否則唯有被淘汰。不驕傲不自滿，努力學(xué)習(xí)和創(chuàng)新，不斷嘗試和總結(jié)才能保持著審計(jì)工作的新鮮與活力。審計(jì)為我打開(kāi)了一扇挑戰(zhàn)的窗戶，是閉門(mén)造車還是勇敢的走出去，這已經(jīng)沒(méi)有必要再做回答。這半年是工作的總結(jié)也是面臨新的挑戰(zhàn)的開(kāi)始。我明白自己還有許多的不足，理論知識(shí)的不全面，人際交往技巧的缺乏，都是我目前急需要解決的難題，為此我專門(mén)為自己制定了一個(gè)學(xué)習(xí)計(jì)劃，每天花2個(gè)小時(shí)來(lái)補(bǔ)充自己在這些方面的不足。我也明白自己不是缺少敢闖敢學(xué)的沖勁，唯一缺乏的是耐心和持之以恒的決心。自己最大的敵人永遠(yuǎn)都是自己，我堅(jiān)信自己一定能夠戰(zhàn)勝自己。半年的工作已經(jīng)結(jié)束，新的工作才剛剛開(kāi)始，每一天都是一個(gè)全新的挑戰(zhàn)，我有信心在未來(lái)的審計(jì)工作中做得更好。
審計(jì)年度工作總結(jié)3
我們企業(yè)在20xx年中，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的作用，對(duì)于有效地防范風(fēng)險(xiǎn)、確保資金安全、規(guī)范內(nèi)部管理，促進(jìn)企業(yè)財(cái)務(wù)管理規(guī)范、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了積極作用。我企業(yè)內(nèi)部審計(jì)小組根據(jù)審計(jì)室20xx年度年初工作計(jì)劃和企業(yè)內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃，在本年度完成了以下工作：
一、主要工作內(nèi)容
1、進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部審計(jì)工作的內(nèi)容和工作制度;強(qiáng)化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，解決了審計(jì)工作中遇到的新問(wèn)題，使審計(jì)工作由查錯(cuò)防弊型向風(fēng)險(xiǎn)防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變。
2、認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)，及時(shí)了解對(duì)企業(yè)經(jīng)費(fèi)保障的各項(xiàng)政策。在具體工作中對(duì)企業(yè)是否按政策規(guī)范收費(fèi)、日常公用經(jīng)費(fèi)的`籌措和使用情況等作為一項(xiàng)重要內(nèi)容進(jìn)行了審計(jì)，保證內(nèi)部審計(jì)在落實(shí)本企業(yè)經(jīng)費(fèi)保障體制中的作用。
3、對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)費(fèi)管理工作和食堂伙食費(fèi)收支情況做到了一期一審，并及時(shí)上報(bào)審計(jì)工作報(bào)告，有效地提高了經(jīng)費(fèi)使用效益。根據(jù)企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)特點(diǎn)，今年我校內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容有：
1、對(duì)企業(yè)的各項(xiàng)收入進(jìn)行了審核，內(nèi)審小組認(rèn)為企業(yè)的所有收入都及時(shí)入賬，并納入了企業(yè)的財(cái)務(wù)核算，無(wú)隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移收入的情況。
2、對(duì)企業(yè)的各項(xiàng)支出情況，包括職員工資、績(jī)效工資、經(jīng)補(bǔ)貼、伙食費(fèi)等支出情況進(jìn)行審核，重點(diǎn)審計(jì)了支出的真實(shí)性和合法性，有沒(méi)有損失浪費(fèi)等行為，內(nèi)審認(rèn)為均符合有關(guān)規(guī)定要求。各項(xiàng)支出均屬合理。
3、對(duì)于企業(yè)的資產(chǎn)構(gòu)成情況，經(jīng)審計(jì)認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來(lái)款項(xiàng)作了相應(yīng)清理。
4、對(duì)企業(yè)的負(fù)債也作了相應(yīng)審計(jì)，企業(yè)從XX年后沒(méi)有產(chǎn)生新債，更沒(méi)有舉債消費(fèi)。
5、對(duì)企業(yè)收費(fèi)情況進(jìn)行了重點(diǎn)審計(jì)，未發(fā)現(xiàn)亂收費(fèi)現(xiàn)象，企業(yè)收費(fèi)合理，只按規(guī)定收取了相應(yīng)的費(fèi)用，且按月收取，用規(guī)定收據(jù)一月一開(kāi)，并做到了收前公示。并對(duì)員工生活費(fèi)給予了補(bǔ)助。
二、認(rèn)真貫徹上級(jí)內(nèi)審部門(mén)的文件精神，及時(shí)完成了領(lǐng)導(dǎo)安排的各項(xiàng)工作
1、嚴(yán)格執(zhí)行了年度審計(jì)工作計(jì)劃，提高了對(duì)計(jì)劃嚴(yán)肅性的認(rèn)識(shí)。在具體審計(jì)工作中堅(jiān)持原則，實(shí)事求是，客觀公正地看待和處理問(wèn)題。
2、全面審計(jì)，突出重點(diǎn)。對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)審計(jì)既以真實(shí)性為基礎(chǔ)把基本情況摸清楚，又抓重點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行深入地分析，爭(zhēng)取了從機(jī)制上和制度上提出解決問(wèn)題的辦法。
3、完善了制度，嚴(yán)格了管理。嚴(yán)格審計(jì)質(zhì)量管理，實(shí)行審計(jì)全過(guò)程質(zhì)量控制，將審計(jì)準(zhǔn)則、審計(jì)質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)和制度落實(shí)到了審計(jì)方案、審計(jì)證據(jù)、審計(jì)底稿、審計(jì)報(bào)告等審計(jì)工作的各個(gè)環(huán)節(jié)。
4、今后進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，把審計(jì)工作做得更好。
審計(jì)年度工作總結(jié)4
20xx年度，我縣政府投資審計(jì)工作取得了較好成效，突出表現(xiàn)在：政府投資審計(jì)法制建設(shè)進(jìn)一步完善，投資項(xiàng)目審計(jì)意識(shí)進(jìn)一步加強(qiáng)，局投資審計(jì)機(jī)構(gòu)和人員隊(duì)伍初步建成。國(guó)家審計(jì)在服務(wù)我縣生態(tài)工業(yè)園區(qū)建設(shè)等中心工作上，在規(guī)范政府投資項(xiàng)目造價(jià)管理行為、防止國(guó)有資產(chǎn)流失、以及糾正基本建設(shè)投資管理過(guò)程中的違紀(jì)違法行為等方面發(fā)揮了日益突出的作用。
20xx年，全年共審計(jì)完成政府投資項(xiàng)目17個(gè)，在審4個(gè)，審計(jì)工程結(jié)算價(jià)款總額11680.25萬(wàn)元，審計(jì)核減工程款4422.41萬(wàn)元，平均核減率37.86%。其中：縣天地房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司靈川半島開(kāi)發(fā)工程造價(jià)報(bào)審6323.86萬(wàn)元,審計(jì)核減工程款3786.46萬(wàn)元,核減率為59.9%;溪水庫(kù)工程造價(jià)報(bào)審2580.8萬(wàn)元,審計(jì)核減工程款526.7萬(wàn)元,核減率為20.4%。
在所有審計(jì)項(xiàng)目中，審計(jì)局投資審計(jì)股完成項(xiàng)目6個(gè)，審計(jì)結(jié)算價(jià)款4026.35萬(wàn)元，核減工程款1743.91萬(wàn)元(其中工業(yè)園區(qū)項(xiàng)目4個(gè)，審計(jì)結(jié)算價(jià)款1450.15萬(wàn)元，核減工程款32.28萬(wàn)元);委托社會(huì)機(jī)構(gòu)審計(jì)項(xiàng)目11個(gè)，審計(jì)結(jié)算價(jià)款7654.4萬(wàn)元，核減工程款2678.5萬(wàn)元。
一、主要做法
1、加強(qiáng)“人、法、技”建設(shè)，建立審計(jì)專業(yè)隊(duì)伍。按照《審計(jì)法》、《安徽省審計(jì)監(jiān)督條例》的規(guī)定和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的部署，我局把政府投資審計(jì)的“人、法、技”建設(shè)擺在首位。經(jīng)縣政府的同意，首先制訂和頒發(fā)實(shí)施了《xx縣政府投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督辦法》(績(jī)政xx32號(hào))，使政府投資審計(jì)監(jiān)督工作做到有法可依，并更切合我縣實(shí)際。為順應(yīng)政府投資力度不斷加大的迅猛形勢(shì)，我局提出投資審計(jì)要“快起步、打基礎(chǔ)、求發(fā)展”。
圍繞這一思路，首先公開(kāi)選聘了1名土木工程專業(yè)的大學(xué)本科畢業(yè)生，充實(shí)投資審計(jì)專業(yè)技術(shù)力量;其次又委派1名審計(jì)骨干參加省廳組織的合肥工業(yè)大學(xué)投資審計(jì)培訓(xùn)班進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，形成審計(jì)技術(shù)力量;第三，經(jīng)縣編委批準(zhǔn)，增設(shè)了投資審計(jì)業(yè)務(wù)股。至此，我局政府投資審計(jì)的專業(yè)機(jī)構(gòu)和專業(yè)隊(duì)伍已初步建成。
2、籌措經(jīng)費(fèi)確保重點(diǎn)，加大審計(jì)技術(shù)裝備的投入，力求審計(jì)結(jié)果正確公正，努力樹(shù)立審計(jì)機(jī)關(guān)。今年以來(lái)，我局先后投入了4萬(wàn)余元人民幣，購(gòu)置了投資審計(jì)必備的`專業(yè)書(shū)籍、專業(yè)軟件和電腦等裝備，特別是花費(fèi)近萬(wàn)元購(gòu)置的土石方工程量計(jì)算軟件，在縣生態(tài)工業(yè)園區(qū)土石方工程價(jià)款結(jié)算的及時(shí)性和準(zhǔn)確性方面發(fā)揮了重要作用,及時(shí)糾正了其他軟件的技術(shù)錯(cuò)誤,有效控制了審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。
3、在堅(jiān)持國(guó)家審計(jì)監(jiān)督的前提下，注意整合社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)的人力資源。在我局投資審計(jì)的起步階段，專業(yè)審計(jì)力量不足，人少事多的矛盾突出。我局按照(績(jī)政xx32號(hào))文件規(guī)定，堅(jiān)持政府投資的國(guó)家審計(jì)原則;同時(shí)，又注意整合社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)力量參與審計(jì)，已初步建立了政府投資審計(jì)“制度執(zhí)行統(tǒng)一，工作部署統(tǒng)一，標(biāo)準(zhǔn)尺度統(tǒng)一”的工作機(jī)制，及時(shí)扭轉(zhuǎn)了此前在工程結(jié)算價(jià)款審核中，社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)之間無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)和縣審計(jì)局對(duì)審計(jì)質(zhì)量失控的被動(dòng)局面。
二、20xx年工作設(shè)想
1、以服務(wù)生態(tài)工業(yè)園區(qū)開(kāi)發(fā)建設(shè)為重點(diǎn)，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
2、堅(jiān)持全面審計(jì)前提,不斷深化政府投資審計(jì)。目前我局投資審計(jì)還處于起步階段，審計(jì)范圍和內(nèi)容還不夠全面和深入，服務(wù)宏觀經(jīng)濟(jì)決策、提高政府投資效益方面做得不夠。XX年要從深化投資審計(jì)范圍和內(nèi)容入手，以財(cái)政性資金投資去向和使用效益為重點(diǎn)，逐步提高投資審計(jì)質(zhì)量。
3、堅(jiān)持創(chuàng)新和發(fā)展，跟蹤審計(jì)技術(shù)前沿，引入計(jì)算機(jī)審計(jì)、工程質(zhì)量檢測(cè)等技術(shù)裝備和手段，提升審計(jì)能力。
4、繼續(xù)加強(qiáng)審計(jì)人員素質(zhì)培養(yǎng)，不斷強(qiáng)化審計(jì)人員作風(fēng)紀(jì)律和廉政建設(shè)，打造高素質(zhì)審計(jì)隊(duì)伍。
審計(jì)年度工作總結(jié)5
在公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)的的直接領(lǐng)導(dǎo)下，以及公司各職能部門(mén)和下屬企業(yè)的配合與支持，審計(jì)部全體同仁共同努力，在20xx年較好地完成了各類常規(guī)審計(jì)工作和領(lǐng)導(dǎo)布置的各類專項(xiàng)審計(jì)工作，在此將審計(jì)部工作總結(jié)如下：
一、制定內(nèi)審工作程序，重新修改審計(jì)部崗位責(zé)任制
年初公司對(duì)審計(jì)部人員作了相應(yīng)調(diào)整，根據(jù)現(xiàn)有人員及年度審計(jì)計(jì)劃的安排，審計(jì)部制定了部門(mén)內(nèi)部審計(jì)工作程序，并重新修改了審計(jì)部崗位責(zé)任制，對(duì)現(xiàn)有人員作了具體分工，責(zé)任落實(shí)到人，從下達(dá)審計(jì)通知、現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)、草擬審計(jì)報(bào)告到審計(jì)資料的整理歸檔都由專人負(fù)責(zé)，做到了責(zé)任明確、工作效率有所提高。
二、下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)和合同審查
1、年初對(duì)下屬企業(yè)20xx年度的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行了審核，審核結(jié)果提交公司考核小組，為公司對(duì)下屬企業(yè)的考核提供了依據(jù)。
2、今年于4、7、10月分別對(duì)下屬企業(yè)一、二、三季度的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行了審核，我們針對(duì)一季度審核中發(fā)現(xiàn)的下屬企業(yè)存在的具體問(wèn)題，以及公司經(jīng)營(yíng)預(yù)算與實(shí)際賬務(wù)處理口徑不一致等問(wèn)題，分別向公司企管部和計(jì)財(cái)部提出建議報(bào)告，并提交給公司經(jīng)理辦公會(huì)，據(jù)此公司對(duì)各下屬企業(yè)下發(fā)了整改通知，企管部和計(jì)財(cái)部也對(duì)經(jīng)營(yíng)預(yù)算與賬務(wù)處理口徑作了相應(yīng)調(diào)整，計(jì)財(cái)部還及時(shí)出臺(tái)了《會(huì)計(jì)工作指導(dǎo)意見(jiàn)》，對(duì)下屬企業(yè)的會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范。又于今年12月份對(duì)各下屬企業(yè)10—11月份的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行了預(yù)審，待各企業(yè)年終財(cái)務(wù)決算后再審核12月份經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，并匯總出具審核報(bào)告提交公司考核小組。
3、合同簽訂與履行情況審查
根據(jù)公司經(jīng)理辦公會(huì)的要求，在對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行審核的同時(shí)還對(duì)下屬企業(yè)一至三季度的合同簽訂與履行情況進(jìn)行了審查，特別對(duì)租售房收款合同及大額工程施工合同的收付款情況進(jìn)行了重點(diǎn)審查，發(fā)現(xiàn)了各企業(yè)在合同簽訂與履行中存在的問(wèn)題以及公司合同主管部門(mén)在合同管理上存在的問(wèn)題，并分別向各下屬企業(yè)和公司合同主管部門(mén)提出了改進(jìn)意見(jiàn)和建議共12條，公司據(jù)此下發(fā)了整改通知，各下屬企業(yè)已將整改措施及整改落實(shí)情況上報(bào)企管部，企管部也根據(jù)審計(jì)部的建議，草擬了《分公司合同管理辦法》，對(duì)分公司的合同管理進(jìn)行規(guī)范。
三、下屬企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)人離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)
20xx年先后對(duì)津?yàn)I物業(yè)公司董事長(zhǎng)楊鐘環(huán)，精采軟件公司董事長(zhǎng)于景偉，總承包公司總經(jīng)理劉寶銘，津?yàn)I投資公司董事長(zhǎng)江連國(guó)、總經(jīng)理朱賢方，新材料公司董事長(zhǎng)房大海，磁電分公司總經(jīng)理?xiàng)罟�，二分公司總�?jīng)理朱賢方的離任進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，出具的8份審計(jì)報(bào)告中針對(duì)以上企業(yè)在會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理中存在的問(wèn)題，提出建議27條，公司據(jù)此對(duì)相關(guān)企業(yè)下發(fā)了整改通知，審計(jì)部已對(duì)此進(jìn)行了整改意見(jiàn)落實(shí)情況的后續(xù)審計(jì)。
四、工程竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)
1、金融街一期竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)
經(jīng)過(guò)與外審長(zhǎng)達(dá)8個(gè)月的配合工作，金融街一期的竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)于20xx年10月全部完成，并已經(jīng)公司經(jīng)理辦公會(huì)審議通過(guò)。經(jīng)審計(jì)，金融街一期工程實(shí)際完成投資額36873萬(wàn)元，其中建筑安裝工程費(fèi)30595萬(wàn)元，土地費(fèi)3312萬(wàn)元，資本化利息1695萬(wàn)元，開(kāi)發(fā)間接費(fèi)1271萬(wàn)元。在對(duì)建筑安裝工程費(fèi)的審核中審減工程造價(jià)103萬(wàn)元，為公司節(jié)約了工程成本。
2、高科技園二期工程結(jié)算補(bǔ)充審計(jì)和財(cái)務(wù)決算審計(jì)
20xx年初，科技園二期工程結(jié)算審計(jì)完成，結(jié)算造價(jià)4570.66萬(wàn)元，審減額68萬(wàn)元。在對(duì)該工程進(jìn)行財(cái)務(wù)決算審計(jì)時(shí)，一分公司發(fā)現(xiàn)尚有26萬(wàn)元的工程直接費(fèi)用未報(bào)外審，經(jīng)過(guò)與分公司、外審的三方協(xié)作，于9月底完成此項(xiàng)工程的補(bǔ)充結(jié)算審計(jì)，至此，科技園二期工程的結(jié)算造價(jià)為4596.81萬(wàn)元。10月份正式開(kāi)始進(jìn)行科技園二期的財(cái)務(wù)決算審計(jì)工作，目前決算審計(jì)報(bào)告的.初稿已出具，準(zhǔn)備征求一分公司意見(jiàn)后上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。
3、高科技園三期工程結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)工作
科技園三期工程的結(jié)算審計(jì)工作于20xx年11月完成，結(jié)算總造價(jià)為8256.36萬(wàn)元，審減額1.57萬(wàn)元。該工程土地合同剛剛落實(shí)，一分公司正在進(jìn)行財(cái)務(wù)決算，審計(jì)部對(duì)該工程的財(cái)務(wù)決算審核工作也同時(shí)進(jìn)行。
4、軟件大廈工程結(jié)算審計(jì)工作
軟件大廈工程結(jié)算審核，一分公司除內(nèi)裝修工程（美圖裝飾有限公司施工）結(jié)算外，其他資料均已報(bào)外審審核完畢。根據(jù)一分公司預(yù)算部提供的結(jié)算工作說(shuō)明，該內(nèi)裝修工程一分已經(jīng)與美圖公司核對(duì)完結(jié)算，但美圖公司不認(rèn)可最終結(jié)算價(jià)，因此一分公司至今未報(bào)外審該部分結(jié)算資料，并影響了整體工程結(jié)算報(bào)告的出具。
五、下屬企業(yè)改制審計(jì)
20xx年共進(jìn)行了5項(xiàng)改制審計(jì)，包括物業(yè)公司清算審計(jì)、精彩軟件公司轉(zhuǎn)股審計(jì)、總包公司轉(zhuǎn)股審計(jì)、投資公司改制審計(jì)以及數(shù)字電子公司改制前審計(jì)，核實(shí)了被審企業(yè)的資產(chǎn)及潛虧情況，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供了準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)，并針對(duì)審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)被審企業(yè)存在的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)及核算上的問(wèn)題提出了相關(guān)建議10條。
六、調(diào)研審計(jì)
為進(jìn)一步揭示企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和管理活動(dòng)中存在的問(wèn)題，挖掘內(nèi)部潛力，找出可以提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的環(huán)節(jié)，20xx年對(duì)磁電分公司進(jìn)行了產(chǎn)品成本核算的調(diào)研審計(jì)工作，目的是尋求降低產(chǎn)品成本的途徑和潛力，以提高企業(yè)的盈利水平，并為公司今后的戰(zhàn)略決策提供參考依據(jù)。在調(diào)研過(guò)程中發(fā)現(xiàn)了磁電分公司對(duì)在產(chǎn)品核算不真實(shí)的問(wèn)題，及時(shí)上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)，成立了財(cái)務(wù)整頓小組，對(duì)其實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行清查核實(shí)，并針對(duì)其在會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理中存在的問(wèn)題下發(fā)了整改通知。
七、負(fù)責(zé)對(duì)下屬企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)的管理工作
遵照公司領(lǐng)導(dǎo)的安排，本年度1—10月我們負(fù)責(zé)對(duì)下屬企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)的管理和業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。主要有：
1、支持財(cái)務(wù)總監(jiān)開(kāi)展工作，發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)；
2、提出帶有指導(dǎo)性的意見(jiàn)，建立一些可行的規(guī)定和辦法（財(cái)務(wù)總監(jiān)例會(huì)制度、報(bào)告制度）；
3、按月審閱總監(jiān)報(bào)告，對(duì)財(cái)務(wù)總監(jiān)的報(bào)告在不改變觀點(diǎn)的前提下提出對(duì)內(nèi)容和文字上的修正建議；
4、對(duì)財(cái)務(wù)總監(jiān)的月度報(bào)告，摘錄要點(diǎn)匯總上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。
八、部門(mén)制度的修訂、補(bǔ)充、完善工作
根據(jù)公司要求，對(duì)我部門(mén)原有制度不符合公司現(xiàn)行制度和實(shí)際審計(jì)工作操作流程的部分進(jìn)行了修改，并將修改后的制度上報(bào)公司總經(jīng)辦以待上會(huì)通過(guò)；配合公司ISO質(zhì)量認(rèn)證年檢工作，于上半年修改了部門(mén)的工作手冊(cè)，對(duì)手冊(cè)中的崗位權(quán)限和工作程序進(jìn)行了全面的修改，使之更符合審計(jì)部現(xiàn)行的實(shí)際工作操作流程。
九、對(duì)公司下發(fā)文件責(zé)令整改的津?yàn)I造紙公司、磁電分公司進(jìn)行了落實(shí)審計(jì)整改意見(jiàn)工作，幫助下屬企業(yè)搞好財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算和管理，建立健全內(nèi)控制度。
十、按照公司的嚴(yán)格要求，完成了審計(jì)檔案整理和歸檔工作。
十一、根據(jù)公司黨委的部署，完成了數(shù)字電子公司專項(xiàng)調(diào)查工作。
十二、根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的指示，對(duì)公司本部20xx年貨幣資金管理和核算內(nèi)部控制制度的制定與執(zhí)行及職工社會(huì)保險(xiǎn)、住房公積金計(jì)提和繳納情況進(jìn)行了審計(jì)，并向公司計(jì)財(cái)部提出審計(jì)建議7條，審計(jì)報(bào)告已在公司經(jīng)理辦公會(huì)通報(bào)。
十三、對(duì)公司有關(guān)職能部門(mén)及下屬企業(yè)提供服務(wù)支持
審計(jì)部在對(duì)公司本部及下屬企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督的同時(shí)，還提供了關(guān)于會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理方面的咨詢和服務(wù)，對(duì)公司有關(guān)職能部門(mén)或下屬企業(yè)所擬定的制度和規(guī)定，以及下屬企業(yè)財(cái)務(wù)方面存在的問(wèn)題進(jìn)行認(rèn)真的研究和討論，提出我們的意見(jiàn)和建議，多條意見(jiàn)和建議被采納。主要有：
1、參與計(jì)財(cái)部“會(huì)計(jì)工作指導(dǎo)意見(jiàn)1—3”的擬定和修改；
2、對(duì)計(jì)財(cái)部修改的“津?yàn)I公司財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)制度”的內(nèi)容根據(jù)國(guó)家的財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)提出了修改意見(jiàn)；
3、對(duì)一分、二分、三分公司今年以來(lái)相對(duì)獨(dú)立后制定的各項(xiàng)制度，特別是財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)方面的制度，我們都認(rèn)真的審閱并提出修改意見(jiàn)和建議；
4、在對(duì)下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的審核和合同審查中所發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題向企管部通報(bào)情況及提出我們的建議；
5、對(duì)“二分公司”會(huì)計(jì)核算不規(guī)范的地方與公司計(jì)財(cái)部、二分公司財(cái)務(wù)總監(jiān)和財(cái)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行多次交流，針對(duì)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)廣泛性問(wèn)題，計(jì)財(cái)部出臺(tái)了“會(huì)計(jì)工作指導(dǎo)意見(jiàn)之3”；
6、針對(duì)下屬企業(yè)存在的問(wèn)題，我們多次書(shū)面向計(jì)財(cái)部、企管部提出我們的建議。
審計(jì)年度工作總結(jié)6
20xx的審計(jì)工作中，我工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真，緊緊圍繞各項(xiàng)工作目標(biāo)，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針，履行好崗位職責(zé)，在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的幫助支持下，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，現(xiàn)將在分公司借調(diào)一年半期間的工作情況總結(jié)如下：
一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)
為了進(jìn)一步提高自身綜合素質(zhì)，更好地做好本職工作，發(fā)揮審計(jì)工作的重要職能，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，加強(qiáng)自身的思想道德建設(shè)，在實(shí)際工作中端正思想，進(jìn)一步堅(jiān)定社會(huì)主義信念，做一個(gè)合格的審計(jì)人員。
二、強(qiáng)化技能，努力提高工作能力和水平
在日常工作中，我深切體會(huì)到，審計(jì)工作是一項(xiàng)專業(yè)性和實(shí)踐性很強(qiáng)的工作，隨著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)及審計(jì)環(huán)境的飛速變化，對(duì)審計(jì)工作的'要求也愈加嚴(yán)格，加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法，為此努力掌握審計(jì)業(yè)知識(shí)和廣博的理論知識(shí)以提高業(yè)務(wù)技能，提升審計(jì)工作能力和水平，提高審計(jì)工作質(zhì)量和效率。
三、履行職責(zé)，圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù)
在此從事審計(jì)工作以來(lái)，參加了分公司系統(tǒng)內(nèi)三個(gè)電廠的物資專項(xiàng)審計(jì)，還實(shí)施了對(duì)分公司所屬電廠的資本性支出專項(xiàng)審計(jì)、x電廠的內(nèi)控缺陷整改情況監(jiān)督、x電廠熱值差專項(xiàng)審計(jì)及x、x電廠的廠內(nèi)費(fèi)用及損耗專項(xiàng)審計(jì)，出具審計(jì)報(bào)告10篇，提出審計(jì)建議或意見(jiàn)40余條，得到分公司領(lǐng)導(dǎo)及同事的肯定。除分公司系統(tǒng)內(nèi)的審計(jì)項(xiàng)目外，還圓滿地完成了x電廠的任中審計(jì)、股份公司借調(diào)的x電力檢修公司離任審計(jì)和x電廠績(jī)效審計(jì)，每一項(xiàng)審計(jì)工作，特別是隨股份公司去審計(jì)，不僅學(xué)到了不少知識(shí)，也積累了不少經(jīng)驗(yàn)，對(duì)審計(jì)工作能力有了一定的提高。
通過(guò)審計(jì)工作，使我認(rèn)識(shí)到審計(jì)工作的重要性，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì)，開(kāi)闊了視野，拓寬了工作思路，增強(qiáng)了全局意識(shí)，在總結(jié)成績(jī)的同時(shí)，也認(rèn)識(shí)到自己存在的不足，如還不能充分運(yùn)用中x審計(jì)平臺(tái)、電子商務(wù)平臺(tái)等現(xiàn)代信息系統(tǒng)進(jìn)行審計(jì)、不太了解生產(chǎn)方面的知識(shí)和流程等，造成審計(jì)工作的局限性，在今后的工作中，將進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力拓展業(yè)務(wù)范圍和能力，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合能力，以便適應(yīng)更高層次審計(jì)監(jiān)督工作的需要，更好地為審計(jì)工作發(fā)揮作用。
審計(jì)年度工作總結(jié)7
20xx年酒店平穩(wěn)中尋求突破走過(guò)了不平凡的經(jīng)營(yíng)歷程。在酒店管理小組的關(guān)心和支持下，計(jì)財(cái)部領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下，在這個(gè)團(tuán)結(jié)、務(wù)實(shí)、高效的集體中，審計(jì)組本著務(wù)實(shí)、嚴(yán)謹(jǐn)、求精、求發(fā)展的態(tài)度，牢牢把握住“服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針，以堅(jiān)忍不拔的執(zhí)著和努力，完成了酒店領(lǐng)導(dǎo)交給的各項(xiàng)工作任務(wù)，有效地保障了酒店經(jīng)濟(jì)工作的開(kāi)展。
一、主要工作情況
1、制定相關(guān)制度，規(guī)范操作程序。認(rèn)真履行工作職責(zé)，圓滿完成每一項(xiàng)工作任務(wù)。今年是酒店試運(yùn)行的第五年，隨著酒店業(yè)務(wù)的變化和酒店榮獲四酒店后，許多工作環(huán)節(jié)需要進(jìn)一步規(guī)范和提升，在積極參加響應(yīng)酒店學(xué)習(xí)活動(dòng)的同時(shí)，審計(jì)組以高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求，深入扎實(shí)地落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)交給的工作，及時(shí)根據(jù)實(shí)際工作需要，通過(guò)與相關(guān)部門(mén)溝通，規(guī)范和完善操作程序。例如“關(guān)于客人預(yù)付款收據(jù)遺失后的結(jié)帳規(guī)定”“關(guān)于對(duì)半年以、上客人有預(yù)付款而未結(jié)賬處理通知”做到了“嚴(yán)格管理，注重實(shí)效，獎(jiǎng)罰分明”有效地保證了酒店審計(jì)工作的開(kāi)展。
2、完善每天、每周的日常審計(jì)工作，對(duì)前臺(tái)登記和收銀各環(huán)節(jié)加強(qiáng)控制力度，保證酒店資金的安全。將審計(jì)每日的稽核工作制度化，工作程序標(biāo)準(zhǔn)化，使酒店日常審計(jì)能有機(jī)地、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)亻_(kāi)展，20xx年1至10月，累計(jì)審查房間xx間，客人信息xx條，審查返傭金額xx元，有效地保障了酒店經(jīng)濟(jì)工作的開(kāi)展。
3、完善系統(tǒng)功能，使系統(tǒng)更適應(yīng)酒店的管理要求。審計(jì)組根據(jù)酒店業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，多次與西軟工程師聯(lián)系，對(duì)電腦系統(tǒng)進(jìn)行了改進(jìn)。新增“其他賠償”項(xiàng)目，調(diào)整房?jī)r(jià)差異報(bào)表顯示資料不完善的缺陷。使各類報(bào)表更符合管理要求。
4、做好每月的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)。審計(jì)每月關(guān)于應(yīng)收賬款情況、客房和會(huì)議室每月使用情況、超過(guò)兩個(gè)月應(yīng)收未收情況和集團(tuán)與小業(yè)主用房情況等數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，不僅有力地支持財(cái)務(wù)核算工作，而且為酒店管理層有效地了解酒店的經(jīng)營(yíng)情況提供了準(zhǔn)確的信息。
二、工作中存在的重點(diǎn)、難點(diǎn)及其對(duì)應(yīng)措施
1、今年酒店經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)有所放緩，但記賬消費(fèi)的客人和協(xié)議公司不斷上升。審核中時(shí)常會(huì)出現(xiàn)相關(guān)部門(mén)對(duì)欠款金額上萬(wàn)、免費(fèi)升級(jí)房、房?jī)r(jià)優(yōu)惠的'簽字不及時(shí)的情況，審計(jì)組督促力度還有待加強(qiáng)。
2、加強(qiáng)對(duì)“S”賬、“AR”賬的審核力度，杜絕非正常因素引起的壞賬，加快催收力度。堅(jiān)決執(zhí)行應(yīng)收賬款管理規(guī)定，每月月初及時(shí)上報(bào)上月應(yīng)收賬款統(tǒng)計(jì)表和超過(guò)兩個(gè)月應(yīng)收未收統(tǒng)計(jì)表。并積極與銷售部相關(guān)人員配合，保證所有AR賬都能按月結(jié)算。
3、今年酒店的會(huì)議有所增加，會(huì)議室超時(shí)加收費(fèi)用、橫幅使用的情況、會(huì)議結(jié)算的形式也多種多樣，審計(jì)組針對(duì)每一筆費(fèi)用錄入與會(huì)議主單進(jìn)行核對(duì)，同時(shí)積極與前臺(tái)和會(huì)議中心聯(lián)系，采取不同的審計(jì)方案，確保不漏收每一筆會(huì)議費(fèi)用。
4、審計(jì)組與前臺(tái)工作人員共同協(xié)作能力。收銀臺(tái)是非�！懊舾小钡膮^(qū)域，少數(shù)客人及協(xié)議公司在消費(fèi)時(shí)容易忽視酒樓和雜貨商品的消費(fèi)價(jià)格，時(shí)常都會(huì)在結(jié)帳后返回酒店進(jìn)行核實(shí)，認(rèn)為自己并沒(méi)有消費(fèi)那么多金額，就會(huì)責(zé)怪收銀員是否收費(fèi)出現(xiàn)失誤。出現(xiàn)此類情況就需要審計(jì)組及時(shí)查找歷史記錄并提供相應(yīng)歷史單據(jù)與客人核對(duì)，配合前臺(tái)工作人員耐心跟客人核對(duì)賬單，做好解釋工作，避免使用生硬語(yǔ)言，堅(jiān)持原則又不失靈活，讓客人心服口服。在樹(shù)立酒店形象的同時(shí)表示出期待客人下次再次入住的意愿。
三、創(chuàng)新思路，拓寬視野，學(xué)習(xí)無(wú)止境
1、審計(jì)組并不完全依賴現(xiàn)有的審計(jì)制度，通過(guò)長(zhǎng)期的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，制定出雙向復(fù)核制度，確保各類數(shù)據(jù)和報(bào)表的準(zhǔn)確性。
2、針對(duì)目前審計(jì)組減少一人的情況，更新現(xiàn)有交班制度，細(xì)化交班內(nèi)容。明確寫(xiě)出當(dāng)日審核記錄、處理上班遺留工作情況、交下班處理工作情況。確保工作效率。相信經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，結(jié)合實(shí)際工作情況會(huì)建立出一套更加完善的審計(jì)制度確保酒店資金安全。
3、日常業(yè)務(wù)能力培訓(xùn)知識(shí)的更新。通過(guò)學(xué)習(xí)“酒店財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)、現(xiàn)金管理”“內(nèi)部控制的概述”“對(duì)前臺(tái)辦理協(xié)議公司入、住程序進(jìn)行規(guī)范”等專題培訓(xùn)。拓寬視野，有效地提高了業(yè)務(wù)技能，完善了審計(jì)工作。
放眼20xx，審計(jì)組更加需要刻苦學(xué)習(xí)，努力工作。使審計(jì)組更具有凝聚力。只有這樣，才能適應(yīng)時(shí)代的發(fā)展。相信我們?cè)诰频旯芾硇〗M的領(lǐng)導(dǎo)下，與酒店全體同仁一道，譜寫(xiě)出xx新樂(lè)章。
審計(jì)年度工作總結(jié)8
XX年，審計(jì)處在學(xué)校黨和行政的領(lǐng)導(dǎo)下，按照省教育紀(jì)工有關(guān)審計(jì)工作要求和學(xué)校年度審計(jì)工作計(jì)劃，緊緊圍繞學(xué)校中心工作，進(jìn)取履行審計(jì)職能，較好地發(fā)揮了監(jiān)督和服務(wù)作用，全年共完成審計(jì)項(xiàng)目79項(xiàng)，其中處級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)2項(xiàng)，財(cái)務(wù)收支審計(jì)2項(xiàng)，審計(jì)調(diào)查1項(xiàng)，專項(xiàng)審計(jì)3項(xiàng)，基建、修繕工程審計(jì)71項(xiàng)，審計(jì)金額1.19億元。
1、嚴(yán)格基建、修繕工程項(xiàng)目的審計(jì)控制制度，確保工程審計(jì)質(zhì)量。審計(jì)處從接收?qǐng)?bào)審資料的完整性審查入手，對(duì)需要外審的新建和修繕工程項(xiàng)目，實(shí)行項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審計(jì)制度。即在慎重公開(kāi)選擇事務(wù)所的基礎(chǔ)上，首先對(duì)送審資料進(jìn)行初審，處領(lǐng)導(dǎo)和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人全程參與現(xiàn)場(chǎng)勘查、對(duì)帳等審計(jì)過(guò)程，協(xié)調(diào)解決審計(jì)過(guò)程中遇到的`問(wèn)題，最終對(duì)外審結(jié)果進(jìn)行有重點(diǎn)的復(fù)核。初審、參與、復(fù)核的控制程序既有效的保證了審計(jì)質(zhì)量，又為學(xué)校節(jié)儉了托審計(jì)費(fèi)用。
對(duì)簡(jiǎn)單的小型修繕工程實(shí)行項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、復(fù)核、分管處領(lǐng)導(dǎo)組成的審計(jì)組自審審計(jì)制度，截至XX年12月31日，全年共完成基建、修繕工程項(xiàng)目審計(jì)71項(xiàng)，其中自審項(xiàng)目31項(xiàng)。審核資金總額7820.39萬(wàn)元，審減426.92萬(wàn)元。
2、受黨組織部托，對(duì)2位處級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了離任經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)，審計(jì)工作中堅(jiān)持客觀公正、實(shí)事求是的原則，將經(jīng)濟(jì)管理工作的有效性、辦學(xué)經(jīng)費(fèi)使用的效益性作為評(píng)價(jià)重點(diǎn)，如實(shí)客觀地對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)的經(jīng)濟(jì)職責(zé)進(jìn)行評(píng)價(jià)，并提出了切實(shí)可行的審計(jì)意見(jiàn)和提議
3、完成了對(duì)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)管理有限公司及其所屬周邊開(kāi)發(fā)部XX年10月至XX年5月的財(cái)務(wù)收支情景和后勤集團(tuán)及其所屬飲食中心、招待所、幼兒園XX年1月至XX年5月財(cái)務(wù)收支情景的審計(jì)，審計(jì)資金總額4101.72萬(wàn)元。同時(shí)對(duì)學(xué)校投資控股的陜西科信服裝有限公司的經(jīng)營(yíng)情景進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，針對(duì)合同管理、協(xié)議執(zhí)行、帳務(wù)處理等方面存在的問(wèn)題，提出審計(jì)意見(jiàn)及提議27條。
4、完成了3項(xiàng)縱向科研課題經(jīng)費(fèi)決算的審核工作;
5、積極參與學(xué)校合同審簽事項(xiàng)，共完成合同審簽百余份。
6、參與學(xué)校有關(guān)工程和宗物資采購(gòu)招投標(biāo)、清理小金庫(kù)、銀行賬戶和對(duì)行政部門(mén)規(guī)章制度的會(huì)審等工作。
7、完成了教育紀(jì)工安排的有關(guān)審計(jì)工作檢查工作。
8、在學(xué)校開(kāi)展規(guī)章制度“廢”“改”“立”工作中，完成了《領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)實(shí)施辦法》、《科研經(jīng)費(fèi)決算審簽辦法》、《審計(jì)項(xiàng)目托審計(jì)管理辦法》等規(guī)章制度的起草工作。
完成了《經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)讀本》的編寫(xiě)。
目前，我處正在進(jìn)行福州分院成立以來(lái)的財(cái)務(wù)收支情景審計(jì)和22#23#職工住宅樓工程、臨潼校區(qū)08、09、XX年綠化工程等項(xiàng)目審核工作。
審計(jì)年度工作總結(jié)9
一、對(duì)本職崗位的認(rèn)識(shí)：
學(xué)校審計(jì)處作為專職監(jiān)督部門(mén)，其主要職責(zé)是在教育部審計(jì)主管部門(mén)的指導(dǎo)和學(xué)校黨政的領(lǐng)導(dǎo)下，根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》和教育部《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》的要求，對(duì)學(xué)校及所屬單位的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及其管理行為開(kāi)展立的審計(jì)監(jiān)督。具體職能包括：
1、組織制定、完善、實(shí)施學(xué)校有關(guān)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)章制度、操作程序等;
2、承擔(dān)學(xué)校審計(jì)工作職能，對(duì)學(xué)校各單位財(cái)務(wù)預(yù)算、經(jīng)費(fèi)管理使用等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì);
3、組織開(kāi)展對(duì)學(xué)校所屬企業(yè)、后勤經(jīng)營(yíng)實(shí)體的財(cái)務(wù)及經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行審計(jì);
4、組織開(kāi)展對(duì)學(xué)�；ㄐ蘅橅�(xiàng)目、科研經(jīng)費(fèi)等專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用情況進(jìn)行審計(jì);
5、組織開(kāi)展對(duì)處級(jí)干部、企業(yè)廠長(zhǎng)經(jīng)理的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行審計(jì);
6、領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他審計(jì)事項(xiàng)。
作為審計(jì)處處長(zhǎng)，我的職責(zé)是主持學(xué)校的內(nèi)部審計(jì)工作;組織制定學(xué)校有關(guān)內(nèi)部審計(jì)的規(guī)章制度、操作程序;主持制定本部門(mén)年度工作計(jì)劃;組織實(shí)施各項(xiàng)審計(jì)活動(dòng);審定簽發(fā)各類審計(jì)報(bào)告及本部門(mén)文件;確保各項(xiàng)審計(jì)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn);促進(jìn)學(xué)校經(jīng)濟(jì)秩序健康有序地發(fā)展。
履行好審計(jì)處處長(zhǎng)的職責(zé)，應(yīng)當(dāng)具備較強(qiáng)的素質(zhì)，有很強(qiáng)的原則性和責(zé)任心，有較全面的專業(yè)素質(zhì)和能力，有較強(qiáng)的組織和協(xié)調(diào)能力，有敢于碰硬和甘于奉獻(xiàn)的精神�？偨Y(jié)一年來(lái)的工作，我認(rèn)為基本具備了履行了職責(zé)的所需要的素質(zhì)和能力，能夠按照崗位職責(zé)要求開(kāi)展各項(xiàng)工作。
二、履行職責(zé)和工作實(shí)際情況：
任職一年來(lái)，我在教育部審計(jì)主管部門(mén)及學(xué)校的領(lǐng)導(dǎo)下，在審計(jì)處全體人員的共同努力下，緊緊圍繞學(xué)校的中心工作，切實(shí)履行審計(jì)監(jiān)督職能，圓滿完成各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)，審計(jì)工作取得了顯著的成效。
1、健全審計(jì)機(jī)構(gòu)和人員，加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)，建設(shè)和諧處室
為適應(yīng)學(xué)校發(fā)展的要求，加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，在機(jī)構(gòu)和人員聘任中建立內(nèi)部機(jī)構(gòu)，調(diào)整和充實(shí)了審計(jì)人員，進(jìn)一步明確內(nèi)部崗位職責(zé);注重思想和審計(jì)職業(yè)道德教育，注意發(fā)揚(yáng)內(nèi)部，團(tuán)結(jié)同志，關(guān)心同志，傾聽(tīng)他人的意見(jiàn)和呼聲，充分調(diào)動(dòng)家積極性，努力營(yíng)造舒暢和諧的工作環(huán)境。
2、完善審計(jì)工作指導(dǎo)思想，創(chuàng)新工作思路
根據(jù)當(dāng)前的形勢(shì)和任務(wù)，進(jìn)一步完善了“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)、防范風(fēng)險(xiǎn)、提高效益”的指導(dǎo)思想，在確定審計(jì)目標(biāo)和進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)是將風(fēng)險(xiǎn)防范和資金使用效益置于優(yōu)先位置考慮。創(chuàng)新工作思路，實(shí)現(xiàn)兩個(gè)轉(zhuǎn)變，即由事后審計(jì)監(jiān)督向事前和事中控制轉(zhuǎn)變，由合規(guī)性審計(jì)向效益性審計(jì)轉(zhuǎn)變，這種思路的轉(zhuǎn)變也帶來(lái)了審計(jì)工作方式的.改變，審計(jì)由以前的以事后查找問(wèn)題為主的工作方式，向事前防范和事中控制為主，更加關(guān)注對(duì)管理效果和資金使用效益的評(píng)價(jià)。
3、加強(qiáng)審計(jì)制度建設(shè)，完善審計(jì)制度體系
為了進(jìn)一步規(guī)范干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，明確組織部門(mén)、紀(jì)檢部門(mén)和審計(jì)部門(mén)在干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中的權(quán)限和義務(wù)，提高審計(jì)結(jié)果的使用效果，制訂出臺(tái)了《中國(guó)農(nóng)業(yè)學(xué)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席會(huì)議制度》等審計(jì)文件，使得學(xué)校內(nèi)部審計(jì)形成了目前比較完整的規(guī)章體系，為進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范內(nèi)部審計(jì)工作提供了制度保障。
4.堅(jiān)持原則，敢于負(fù)責(zé)，自覺(jué)維護(hù)學(xué)校利益
“促進(jìn)學(xué)校及所屬單位遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)，規(guī)范內(nèi)部管理，加強(qiáng)廉政建設(shè)，維護(hù)學(xué)校合法權(quán)益”這是教育部對(duì)教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的明確要求，也是內(nèi)部審計(jì)的天職。在工作中會(huì)遇到各種違法違紀(jì)問(wèn)題和侵害學(xué)校利益的現(xiàn)象，雖然有時(shí)面臨很的阻力和壓力，我們還是能夠做到堅(jiān)持原則，查錯(cuò)糾弊，自覺(jué)維護(hù)學(xué)校利益。
5、財(cái)務(wù)審計(jì)工作
(1)、圓滿完成任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)任務(wù)。
2020年是學(xué)校中層干部換屆年，審計(jì)處根據(jù)學(xué)校要求，先后對(duì)15個(gè)學(xué)院和教輔單位負(fù)責(zé)人進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，審計(jì)總金額55387萬(wàn)元,審計(jì)結(jié)論為干部使用提供了參考意見(jiàn)，審計(jì)出的問(wèn)題及時(shí)向?qū)W校黨常會(huì)暨校長(zhǎng)辦公會(huì)作了專題匯報(bào)，一些問(wèn)題已經(jīng)得到糾正和整改。
(2)開(kāi)展后勤實(shí)體財(cái)務(wù)收支審計(jì)。
后勤一直是全校的師生關(guān)注的重點(diǎn)，其使用的資金量，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)頻繁，也是學(xué)校管理和監(jiān)督的薄弱點(diǎn)。審計(jì)處一年來(lái)共完成對(duì)餐廳保障協(xié)調(diào)部等9個(gè)后勤實(shí)體的審計(jì)工作，對(duì)上述實(shí)體近兩年的經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行了全面審計(jì)，審計(jì)總金額6022萬(wàn)元，查出和糾正了一些違紀(jì)問(wèn)題，審計(jì)結(jié)果向后勤處做了饋，促進(jìn)了后勤實(shí)體的規(guī)范管理。
(3)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查
根據(jù)校領(lǐng)導(dǎo)的指示，審計(jì)處先后對(duì)體育教學(xué)部游泳池、動(dòng)物醫(yī)院、國(guó)際學(xué)院相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，并及時(shí)向?qū)W校領(lǐng)導(dǎo)提交了調(diào)查報(bào)告。另外還參與了治理XX、清理亂收費(fèi)、固定資產(chǎn)等工作。
(4)專項(xiàng)資金審計(jì)
在科研經(jīng)費(fèi)方面，審計(jì)處一年來(lái)共審簽科研項(xiàng)目100余項(xiàng)，總金額2800多萬(wàn)元。另外還完成了“211”工程經(jīng)費(fèi)使用的審計(jì)工作。
6、基建工程審計(jì)工作
基建工程一直是學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)和廣教職工關(guān)注的問(wèn)題，也是消耗學(xué)校資金較的領(lǐng)域，審計(jì)處積極采用各種審計(jì)方法來(lái)控制工程造價(jià)，使基建資金的使用盡可能合理，全年共審減工程款3845萬(wàn)元，為學(xué)校節(jié)約了建設(shè)資金，也促進(jìn)了工程建設(shè)管理行為的規(guī)范。
(1)工程結(jié)算審計(jì)
一年來(lái)共完成基建和修繕工程結(jié)算審計(jì)項(xiàng)目149項(xiàng)，送審總金額56952萬(wàn)元，審減額3685萬(wàn)元。
(2)工程跟蹤審計(jì)
為了加強(qiáng)對(duì)施工過(guò)程的審計(jì)監(jiān)督，有效控制工程造價(jià)，審計(jì)處對(duì)奧運(yùn)體育館、信電樓、工學(xué)樓、2號(hào)學(xué)生公寓、生命科學(xué)樓工程進(jìn)行跟蹤審計(jì)，目前這幾項(xiàng)工程已接近尾聲，工程造價(jià)基本得到控制，取得了很好的監(jiān)督效果。
(3)工程預(yù)算審計(jì)
根據(jù)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)安排，審計(jì)處對(duì)2個(gè)工程項(xiàng)目進(jìn)行施工前的預(yù)算審計(jì)，送審金額508.7萬(wàn)元，審減金額160萬(wàn)元，對(duì)事先控制工程預(yù)算起到積極的作用。
審計(jì)年度工作總結(jié)10
時(shí)光過(guò)得飛快，20xx年公司的工作已經(jīng)結(jié)束了，可以說(shuō)，在20xx年的工作中，我們?nèi)镜墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財(cái)務(wù)審計(jì)部門(mén)的工作當(dāng)然也是在發(fā)展中，高效的完成了公司安排給我們的公司，相信我們一定能夠做好，這些都是我們得來(lái)的不斷的發(fā)展的成果，相信我們一定能夠做好！我部就財(cái)務(wù)、審計(jì)方面的工作作出總結(jié)如下：
一、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識(shí)
我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。為了適應(yīng)新形勢(shì)下的發(fā)展，財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)財(cái)務(wù)制度，結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際情況，組織匯編了集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度。
二、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)
根據(jù)各分、子公司年及明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況，按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計(jì)，為各分、子公司的全面預(yù)算奠定基礎(chǔ)；預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來(lái)的意見(jiàn)適當(dāng)調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過(guò)后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對(duì)本公司的預(yù)算有一個(gè)全面的了解，增強(qiáng)了預(yù)算的透明度；我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況，對(duì)于超預(yù)算等問(wèn)題嚴(yán)格審批程序，對(duì)申請(qǐng)調(diào)整的事項(xiàng)，需經(jīng)過(guò)專門(mén)的.論證分析后，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來(lái)，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng)，為做好全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。
三、對(duì)財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的提出要求
繼續(xù)鞏固推行財(cái)務(wù)管理模塊，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的管理意識(shí)和責(zé)任心，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的職能作用。在全面實(shí)施信息化管理的同時(shí)，要求我們財(cái)務(wù)人員要利用更多的時(shí)間和精力參與企業(yè)管理，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情況，發(fā)揮主觀能動(dòng)性，多為經(jīng)營(yíng)者提供有參考價(jià)值的信息和建議，這一要求作為目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來(lái)考核。全員樹(shù)立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想，增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢(shì)下財(cái)務(wù)工作的要求。
加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作力度，發(fā)揮專項(xiàng)審計(jì)工作的作用，從而降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。隨著集團(tuán)公司快速發(fā)展，企業(yè)的資產(chǎn)越來(lái)越大，效益和權(quán)益的積累也越來(lái)越多，內(nèi)控也越來(lái)越重要。作為會(huì)計(jì)不能只抓核算，更重要在管理，內(nèi)部管理失控，就會(huì)造成企業(yè)資產(chǎn)浪費(fèi)，嚴(yán)格遵守國(guó)家和集團(tuán)的規(guī)章制度，確保國(guó)有資產(chǎn)的保值和不流失；通過(guò)加強(qiáng)內(nèi)部管理，降低成本費(fèi)用，提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)式、集約化發(fā)展。
四、財(cái)務(wù)的審計(jì)、監(jiān)督崗位
我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作的審計(jì)和監(jiān)督職能，今年面向社會(huì)招聘了四位從事財(cái)務(wù)工作多年，經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員，充實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)的審計(jì)、審核及財(cái)務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇，要求盡快修訂完善本部門(mén)各個(gè)財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法，為提高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
明年，我司股本結(jié)構(gòu)將發(fā)生較大的變化，公司財(cái)務(wù)管理制度也將隨時(shí)作出相應(yīng)的調(diào)整，在成本管理、資金預(yù)算、費(fèi)用管理等也將遇見(jiàn)許多新的要求和新的矛盾，財(cái)務(wù)審計(jì)部將在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，充分發(fā)揮全部員工的主觀能動(dòng)性，不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，調(diào)整工作思路，根據(jù)實(shí)際，開(kāi)創(chuàng)工作，為公司財(cái)務(wù)管理服好務(wù)。
審計(jì)年度工作總結(jié)11
在局領(lǐng)導(dǎo)班子的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的指導(dǎo)下，法規(guī)執(zhí)行督查科認(rèn)真開(kāi)展工作，較好地完成了20xx年的各項(xiàng)工作任務(wù)，并將按照20xx年的工作計(jì)劃和安排全力投入到明年的工作中。
一、20xx年完成的主要工作
（一）精心籌劃年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃，認(rèn)真細(xì)致做好審計(jì)統(tǒng)計(jì)工作。
1、審計(jì)計(jì)劃的編制、上報(bào)和下達(dá)工作。根據(jù)全市審計(jì)工作會(huì)議精神，結(jié)合我區(qū)實(shí)際，我科編制了我局20xx年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃。計(jì)劃經(jīng)局務(wù)會(huì)議討論通過(guò)后報(bào)區(qū)政府審批，區(qū)政府批準(zhǔn)后及時(shí)下達(dá)各業(yè)務(wù)科室執(zhí)行。
20xx年，列入計(jì)劃的審計(jì)項(xiàng)目共55個(gè)，其中預(yù)算執(zhí)行及稅收征管審計(jì)類項(xiàng)目2個(gè)，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)類項(xiàng)目1個(gè)，財(cái)務(wù)收支及資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)類項(xiàng)目5個(gè)；績(jī)效審計(jì)及審計(jì)調(diào)查類項(xiàng)目5個(gè)；竣工財(cái)務(wù)決算審計(jì)項(xiàng)目7個(gè)；政府投資基建審計(jì)項(xiàng)目35個(gè)。其中，政府投資基建審計(jì)類中預(yù)算審計(jì)、標(biāo)底審計(jì)和審定造價(jià)300萬(wàn)元以下結(jié)算審計(jì)未列入計(jì)劃。
根據(jù)《審計(jì)準(zhǔn)則》，我局?jǐn)M在年底對(duì)今年的審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)整。
2、審計(jì)統(tǒng)計(jì)和項(xiàng)目進(jìn)度管理工作。我科每月按市局規(guī)定的時(shí)間及時(shí)將編制的審計(jì)統(tǒng)計(jì)報(bào)表報(bào)送給市審計(jì)局，并做到報(bào)送數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整。同時(shí)每月底加強(qiáng)項(xiàng)目進(jìn)度管理，及時(shí)編制進(jìn)度表，便于局領(lǐng)導(dǎo)及各科室及時(shí)掌握項(xiàng)目進(jìn)度及完成情況。
截止到11月30日，我局累計(jì)完成審計(jì)項(xiàng)目101個(gè)，采用簡(jiǎn)易程序完成政府投資審計(jì)項(xiàng)目1242個(gè)，查出管理不規(guī)范金額126536萬(wàn)元。政府投資基建審計(jì)送審造價(jià)269542.7萬(wàn)元，審定造價(jià)234997.4萬(wàn)元，核減34545.3萬(wàn)元，核減率為12.8%。
（二）配合區(qū)政府構(gòu)筑法治政府建設(shè)和我局審計(jì)法制建設(shè)齊頭并進(jìn)，開(kāi)展審計(jì)、審理、整改等工作將依法審計(jì)落實(shí)到位。
1、配合區(qū)政府完成法治政府建設(shè)工作。
�、僦贫�、修改《XX區(qū)審計(jì)監(jiān)督規(guī)定》
根據(jù)區(qū)法制辦《關(guān)于開(kāi)展規(guī)范性文件清理暨法治政府制度建設(shè)工作的通知》的要求，我科草擬制定了《XX區(qū)審計(jì)監(jiān)督規(guī)定》，經(jīng)多次修改后，征求局領(lǐng)導(dǎo)及各科室意見(jiàn)后，并召開(kāi)了討論會(huì)議。按照會(huì)議精神，對(duì)該規(guī)定重新進(jìn)行了修改。按照區(qū)規(guī)范性文件制定的要求，向區(qū)直屬各單位、各街道辦事處和社會(huì)公開(kāi)征求了意見(jiàn)。待法制辦審查后，以區(qū)政府名義發(fā)布。
�、趯�(duì)我局規(guī)范性文件進(jìn)行清理
（1）根據(jù)XX區(qū)人民政府辦公室文件羅府辦[20xx]21號(hào)文《關(guān)于開(kāi)展規(guī)范性文件清理暨法治政府制度建設(shè)工作的通知》的要求，我科負(fù)責(zé)對(duì)本局的規(guī)范性文件進(jìn)行清理。經(jīng)過(guò)我科認(rèn)真梳理以及請(qǐng)示區(qū)法制辦后，擬定我局規(guī)范性文件有三個(gè)，即《XX區(qū)審計(jì)局政府投資項(xiàng)目審計(jì)管理暫行辦法》、《XX區(qū)審計(jì)局政府投資小額項(xiàng)目審計(jì)管理暫行辦法》和《XX區(qū)審計(jì)局聘請(qǐng)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)和外部人員參與審計(jì)工作管理辦法》。經(jīng)我科認(rèn)真研究以及和基建辦溝通后，擬繼續(xù)執(zhí)行上述三個(gè)規(guī)范性文件，向區(qū)法制辦提交了清理結(jié)果，提請(qǐng)區(qū)法制辦審核。
�。�2）按照法制辦的文件要求，我局對(duì)上述三個(gè)規(guī)范性文件增加了有效期。
③及時(shí)回復(fù)上級(jí)機(jī)關(guān)、區(qū)法制辦及其他單位草擬的法律制度或規(guī)范性文件的征求意見(jiàn)稿。
2、制定、修改完善我局的.規(guī)章制度，規(guī)范審計(jì)文書(shū)工作。我科上半年草擬并下發(fā)了《審理暫行辦法》、《審計(jì)業(yè)務(wù)會(huì)議制度》、《審計(jì)業(yè)務(wù)分級(jí)質(zhì)量控制制度》、《審計(jì)業(yè)務(wù)工作指南》及《基建工作指南》等，修訂了《審計(jì)業(yè)務(wù)工作作業(yè)流程》。3月，參照審計(jì)署及市局下發(fā)的新審計(jì)文書(shū)和文本格式，我科將我局的審計(jì)文書(shū)進(jìn)行了統(tǒng)一整理和規(guī)范。
下半年，按照區(qū)法制辦《關(guān)于開(kāi)展規(guī)范性文件清理暨法治政府制度建設(shè)工作的通知》的要求，我局新制定了《XX區(qū)審計(jì)局規(guī)范性文件管理辦法》、《XX區(qū)審計(jì)局行政決策制度》、《XX區(qū)審計(jì)局行政補(bǔ)償工作規(guī)程》、《XX區(qū)審計(jì)局行政投訴（信訪）處理工作規(guī)程》、《XX區(qū)審計(jì)局應(yīng)對(duì)突發(fā)事件應(yīng)急決策制度》、《XX區(qū)審計(jì)局政府采購(gòu)制度》六個(gè)內(nèi)部制度。
根據(jù)新審計(jì)法、審計(jì)實(shí)施條例及審計(jì)準(zhǔn)則的要求，對(duì)我局之前制定的制度需要作相應(yīng)修改。目前這項(xiàng)工作仍在進(jìn)行中。
3、做好法規(guī)宣傳工作。新審計(jì)法、審計(jì)準(zhǔn)則施行后，審計(jì)知識(shí)需要更新，我科為我局的審計(jì)人員購(gòu)買了審計(jì)法規(guī)書(shū)籍，如《審計(jì)法、審計(jì)法實(shí)施條例》、《審計(jì)準(zhǔn)則》單行本、《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)規(guī)定》單行本等。
4、依法依規(guī)開(kāi)展審計(jì)等相關(guān)工作。
�。�1）完成依法審計(jì)工作。我科今年年初計(jì)劃中承擔(dān)了1個(gè)績(jī)效審計(jì)項(xiàng)目和1個(gè)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目。根據(jù)年度項(xiàng)目計(jì)劃，我科將任務(wù)具體分解到人，指定審計(jì)組長(zhǎng)，落實(shí)責(zé)任制，明確工作要求。
上半年，股份公司審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目我科進(jìn)行了前期調(diào)研工作，專程前往XX區(qū)審計(jì)局學(xué)習(xí)股份公司審計(jì)經(jīng)驗(yàn)，與區(qū)財(cái)政局相關(guān)同志進(jìn)行了座談，制定了10多份調(diào)查表格。邊坡治理工程項(xiàng)目績(jī)效審計(jì)項(xiàng)目也作了前期調(diào)研和審計(jì)工作。
但是，因?yàn)?月人員變動(dòng)，我科將績(jī)效審計(jì)和審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目轉(zhuǎn)給審理科后，負(fù)責(zé)3個(gè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。到目前為止，已完成了區(qū)民政局方海明同志經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、區(qū)文產(chǎn)辦賴軼同志和區(qū)安監(jiān)局王琦同志經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目。
�。�2）認(rèn)真做好上半年審計(jì)審理工作。我科上半年負(fù)責(zé)我局的審計(jì)審理工作。在規(guī)定的審理時(shí)間內(nèi)，我科能認(rèn)真負(fù)責(zé)地對(duì)每個(gè)提交的審計(jì)項(xiàng)目，做到按照審理工作要求和審理內(nèi)容認(rèn)真細(xì)致地核查，對(duì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題能及時(shí)與審計(jì)人員溝通，組織審理項(xiàng)目討論會(huì)，嚴(yán)把審理關(guān)，保證審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量。截止到20xx年6月10日，我科共審理31個(gè)審計(jì)項(xiàng)目，并出具了相應(yīng)的審理意見(jiàn)書(shū)。同時(shí)，按規(guī)定我科撰寫(xiě)了第一季度審理工作總結(jié)，發(fā)出審理工作通報(bào)。
因?qū)徖砜频某闪ⅲ?月13日起，審理工作由審理科負(fù)責(zé)。
�。�3）做好市審計(jì)局審計(jì)組對(duì)我區(qū)書(shū)記、區(qū)長(zhǎng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的配合、溝通和協(xié)調(diào)工作。我科及時(shí)提供需要的相關(guān)檔案及資料，并陪同市審計(jì)局審計(jì)組到南湖辦事處和區(qū)租賃局進(jìn)行調(diào)研及延伸審計(jì)。
�。�4）負(fù)責(zé)撰寫(xiě)20xx年度績(jī)效審計(jì)工作報(bào)告及20xx年度績(jī)效審計(jì)工作整改情況報(bào)告。
�。�5）建立我局的績(jī)效審計(jì)項(xiàng)目庫(kù)。今年我科負(fù)責(zé)初步建立了我局的績(jī)效審計(jì)項(xiàng)目庫(kù)，可供在制定審計(jì)計(jì)劃時(shí)選用績(jī)效審計(jì)項(xiàng)目時(shí)使用。
（6）組織審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。我科7月底負(fù)責(zé)組織全體干部到審計(jì)培訓(xùn)基地進(jìn)行為期兩天的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，邀請(qǐng)了市審計(jì)局陳華總審計(jì)師講課。
（三）建立健全電子審計(jì)體系，繼續(xù)推進(jìn)審計(jì)信息化建設(shè)。
一是配合省審計(jì)廳和市審計(jì)局做好審計(jì)會(huì)商系統(tǒng)工作，安裝好會(huì)商系統(tǒng)和視頻會(huì)議系統(tǒng)，使我局成為全市首個(gè)成功連通的區(qū)局。
二是積極推進(jìn)我局計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)工作，推動(dòng)我局審計(jì)人員運(yùn)用計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)(ao)手段，通過(guò)內(nèi)網(wǎng)實(shí)現(xiàn)審計(jì)數(shù)據(jù)聯(lián)網(wǎng)以獲取審計(jì)電子數(shù)據(jù)，完成計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)工作。
三是解決審計(jì)人員在oa使用中的問(wèn)題；與市局溝通在oa中調(diào)整部分人員及權(quán)限；協(xié)助各科室分解oa項(xiàng)目。
四是聘請(qǐng)市局計(jì)算機(jī)專家對(duì)我局全體審計(jì)干部進(jìn)行了一次計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)審計(jì)培訓(xùn)。
五是加強(qiáng)行政監(jiān)察審計(jì)子系統(tǒng)運(yùn)行管理工作，及時(shí)收集運(yùn)行過(guò)程中存在的問(wèn)題，協(xié)助相關(guān)科室將有關(guān)情況及時(shí)反饋給區(qū)監(jiān)察局；上半年，根據(jù)新審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，發(fā)函給區(qū)監(jiān)察局調(diào)整審計(jì)監(jiān)察點(diǎn)，將審計(jì)實(shí)施方案移到審計(jì)通知書(shū)之后；下半年，與監(jiān)察局溝通協(xié)調(diào)調(diào)整監(jiān)察網(wǎng)局領(lǐng)導(dǎo)及科室人員及權(quán)限。
六是協(xié)助新安裝電腦的科室調(diào)整內(nèi)網(wǎng)設(shè)置，并可以使用oa和監(jiān)察網(wǎng)。
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1、11月，我局成立了羅湖審計(jì)理論研究領(lǐng)導(dǎo)小組，理論研究辦公室設(shè)在我科，負(fù)責(zé)承擔(dān)我局的理論研究征集等工作。
2、撰寫(xiě)并發(fā)表信息多篇。
二、20xx年工作計(jì)劃
（一）明年繼續(xù)做好我局的20xx年的年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃的編制及審計(jì)統(tǒng)計(jì)工作。加強(qiáng)編制計(jì)劃的前期調(diào)研工作，確保計(jì)劃項(xiàng)目制定的科學(xué)性、可行性；加強(qiáng)計(jì)劃項(xiàng)目執(zhí)行的全過(guò)程動(dòng)態(tài)管理，確保審計(jì)項(xiàng)目動(dòng)態(tài)管理的及時(shí)性、有效性。
（二）繼續(xù)做好我局的審計(jì)法制建設(shè)工作。一是配合區(qū)政府做好法治政府建設(shè)工作；二是梳理我局現(xiàn)有的審計(jì)制度，對(duì)需要修訂或完善的予以修訂或完善，并匯編成冊(cè)；三是做好與審計(jì)工作有關(guān)的法律、法規(guī)、條例、制度的收集和宣傳工作。
�。ㄈ├^續(xù)做好我局的審計(jì)信息化建設(shè)工作。深化應(yīng)用審計(jì)署金審工程一期和二期各項(xiàng)研究成果，配合省、市金審工程二期建設(shè)，深化審計(jì)管理系統(tǒng)的應(yīng)用，提高審計(jì)管理數(shù)字化水平，推廣先進(jìn)計(jì)算機(jī)審計(jì)技術(shù)和方法，提高辦公效率；做好審計(jì)專網(wǎng)和審計(jì)會(huì)商系統(tǒng)的使用和應(yīng)用工作；繼續(xù)做好行政監(jiān)察審計(jì)子系統(tǒng)的溝通協(xié)調(diào)工作。
（四）做好我局的審計(jì)理論研究工作，編選《XX市XX區(qū)審計(jì)理論研究文集（20xx-2011）》一書(shū)。
�。ㄎ澹┩瓿梢婪▽徲�(jì)及領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他工作任務(wù)。
審計(jì)年度工作總結(jié)12
**年度，我縣政府投資審計(jì)工作取得了較好成效，突出表現(xiàn)在：政府投資審計(jì)法制建設(shè)進(jìn)一步完善，投資項(xiàng)目審計(jì)意識(shí)進(jìn)一步加強(qiáng)，局投資審計(jì)機(jī)構(gòu)和人員隊(duì)伍初步建成。國(guó)家審計(jì)在服務(wù)我縣生態(tài)工業(yè)園區(qū)建設(shè)等中心工作上，在規(guī)范政府投資項(xiàng)目造價(jià)管理行為、防止國(guó)有資產(chǎn)流失、以及糾正基本建設(shè)投資管理過(guò)程中的違紀(jì)違法行為等方面發(fā)揮了日益突出的作用。**年，全年共審計(jì)完成政府投資項(xiàng)目17個(gè)，在審4個(gè)，審計(jì)工程結(jié)算價(jià)款總額11680.25萬(wàn)元，審計(jì)核減工程款4422.41萬(wàn)元，平均核減率37.86%。其中：縣天地房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司靈川半島開(kāi)發(fā)工程造價(jià)報(bào)審6323.86萬(wàn)元, 審計(jì)核減工程款3786.46萬(wàn)元,核減率為59.9%; 溪水庫(kù)工程造價(jià)報(bào)審2580.8萬(wàn)元, 審計(jì)核減工程款526.7萬(wàn)元, 核減率為20.4%。
在所有審計(jì)項(xiàng)目中，審計(jì)局投資審計(jì)股完成項(xiàng)目6個(gè)，審計(jì)結(jié)算價(jià)款4026.35萬(wàn)元，核減工程款1743.91萬(wàn)元(其中工業(yè)園區(qū)項(xiàng)目4個(gè)，審計(jì)結(jié)算價(jià)款1450.15萬(wàn)元，核減工程款32.28萬(wàn)元)；委托社會(huì)機(jī)構(gòu)審計(jì)項(xiàng)目11個(gè)，審計(jì)結(jié)算價(jià)款7654.4萬(wàn)元，核減工程款2678.5萬(wàn)元。
一、主要做法
1、加強(qiáng)“人、法、技”建設(shè)，建立審計(jì)專業(yè)隊(duì)伍。按照(審計(jì)法)、(安徽省審計(jì)監(jiān)督條例)的規(guī)定和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的部署，我局把政府投資審計(jì)的“人、法、技”建設(shè)擺在首位。經(jīng)縣政府的同意，首先制訂和頒發(fā)實(shí)施了(**縣政府投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督辦法)(績(jī)政**32號(hào))，使政府投資審計(jì)監(jiān)督工作做到有法可依，并更切合我縣實(shí)際。為順應(yīng)政府投資力度不斷加大的'迅猛形勢(shì)，我局提出投資審計(jì)要“快起步、打基儲(chǔ)求發(fā)展”。圍繞這一思路，首先公開(kāi)選聘了1名土木工程專業(yè)的大學(xué)本科畢業(yè)生，充實(shí)投資審計(jì)專業(yè)技術(shù)力量；其次又委派1名審計(jì)骨干參加省廳組織的合肥工業(yè)大學(xué)投資審計(jì)培訓(xùn)班進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，形成審計(jì)技術(shù)力量；第三，經(jīng)縣編委批準(zhǔn)，增設(shè)了投資審計(jì)業(yè)務(wù)股。至此，我局政府投資審計(jì)的專業(yè)機(jī)構(gòu)和專業(yè)隊(duì)伍已初步建成。
2、籌措經(jīng)費(fèi)確保重點(diǎn)，加大審計(jì)技術(shù)裝備的投入，力求審計(jì)結(jié)果正確公正，努力樹(shù)立審計(jì)機(jī)關(guān)權(quán)威。今年以來(lái)，我局先后投入了4萬(wàn)余元人民幣，購(gòu)置了投資審計(jì)必備的專業(yè)書(shū)籍、專業(yè)軟件和電腦等裝備，特別是花費(fèi)近萬(wàn)元購(gòu)置的土石方工程量計(jì)算軟件，在縣生態(tài)工業(yè)園區(qū)土石方工程價(jià)款結(jié)算的及時(shí)性和準(zhǔn)確性方面發(fā)揮了重要作用,及時(shí)糾正了其他軟件的技術(shù)錯(cuò)誤,有效控制了審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。
3、在堅(jiān)持國(guó)家審計(jì)監(jiān)督的前提下，注意整合社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)的人力資源。在我局投資審計(jì)的起步階段，專業(yè)審計(jì)力量不足，人少事多的矛盾突出。我局按照(績(jī)政**32號(hào))文件規(guī)定，堅(jiān)持政府投資的國(guó)家審計(jì)原則;同時(shí)，又注意整合社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)力量參與審計(jì)，已初步建立了政府投資審計(jì)“制度執(zhí)行統(tǒng)一，工作部署統(tǒng)一，標(biāo)準(zhǔn)尺度統(tǒng)一”的工作機(jī)制，及時(shí)扭轉(zhuǎn)了此前在工程結(jié)算價(jià)款審核中，社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)之間無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)和縣審計(jì)局對(duì)審計(jì)質(zhì)量失控的被動(dòng)局面。
二、XX年工作設(shè)想
1、以服務(wù)生態(tài)工業(yè)園區(qū)開(kāi)發(fā)建設(shè)為重點(diǎn)，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
2、堅(jiān)持全面審計(jì)前提,不斷深化政府投資審計(jì)。目前我局投資審計(jì)還處于起步階段，審計(jì)范圍和內(nèi)容還不夠全面和深入，服務(wù)宏觀經(jīng)濟(jì)決策、提高政府投資效益方面做得不夠。XX年要從深化投資審計(jì)范圍和內(nèi)容入手，以財(cái)政性資金投資去向和使用效益為重點(diǎn)，逐步提高投資審計(jì)質(zhì)量。
3、堅(jiān)持創(chuàng)新和發(fā)展，跟蹤審計(jì)技術(shù)前沿，引入計(jì)算機(jī)審計(jì)、工程質(zhì)量檢測(cè)等技術(shù)裝備和手段，提升審計(jì)能力。
4、繼續(xù)加強(qiáng)審計(jì)人員素質(zhì)培養(yǎng)，不斷強(qiáng)化審計(jì)人員作風(fēng)紀(jì)律和廉政建設(shè)，打造高素質(zhì)審計(jì)隊(duì)伍。
審計(jì)年度工作總結(jié)13
各位領(lǐng)導(dǎo)、同志們：
20xx年即將過(guò)去,新的一年即將開(kāi)啟,在這里首先預(yù)祝大家新年好!
20xx年注定是一個(gè)不平凡的一年，金融風(fēng)暴的席卷，反傾銷的壓力，市場(chǎng)的內(nèi)憂外患，一切的一切都考驗(yàn)著我們，也再次向世人證明了適者生存的道理;為此在公司領(lǐng)導(dǎo)的英明指導(dǎo)下：公司審計(jì)部本著節(jié)約開(kāi)支，降低成本，規(guī)范各項(xiàng)規(guī)章制度，查缺堵漏，懲前毖后的目的，全方位的展開(kāi)了各項(xiàng)審計(jì)工作，在多個(gè)方面都取得了突破性的成績(jī)，實(shí)現(xiàn)了質(zhì)的飛躍。
一、降低成本方面：通過(guò)審計(jì)全年減少各種成本支出15660.9多萬(wàn)元，查出違規(guī)資金5443萬(wàn)元，總計(jì)金額達(dá)21103.9多萬(wàn)元。其中：
1、全年進(jìn)行了大小13次專項(xiàng)審計(jì)工作(包括各子公司)，通過(guò)審計(jì)減少各種成本3070.2萬(wàn)元，查出違規(guī)資金5443萬(wàn)元。
2、全年大小工程審計(jì)項(xiàng)目29項(xiàng)，審減金額達(dá)8787.5萬(wàn)元，特別是新疆巴州工程跟蹤審計(jì)，初步審減金額5682.5萬(wàn)元，還有進(jìn)一步審減的余地。
3、全年各種監(jiān)標(biāo)工作(包括工程招標(biāo)、設(shè)備采購(gòu)招標(biāo)、審計(jì)服務(wù)咨詢招標(biāo)等方面的監(jiān)標(biāo))31次，通過(guò)審計(jì)減少各種成本支出3803.2萬(wàn)元。
二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)及建議方面：隨著集團(tuán)公司的快速發(fā)展，企業(yè)的資產(chǎn)越來(lái)越大，效益和權(quán)益的積累也越來(lái)越多，內(nèi)部控制也顯得尤為重要。加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作力度，充分發(fā)揮專項(xiàng)審計(jì)工作的職能作用，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益，從而為企業(yè)降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量。為此根據(jù)年度審計(jì)計(jì)劃及公司臨時(shí)決定，通過(guò)各種專項(xiàng)審計(jì)工作，我們經(jīng)常性的派駐審計(jì)人員，深入各個(gè)子公司和分廠進(jìn)行審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，上報(bào)問(wèn)題，一定程度上遏制可能發(fā)生的各種舞弊行為，促使集團(tuán)公司健康有序的發(fā)展
20xx年度共發(fā)現(xiàn)問(wèn)題150多起，針對(duì)有關(guān)問(wèn)題提出各種建議154余條，我們的發(fā)現(xiàn)與建議為公司管理層進(jìn)行經(jīng)營(yíng)決策、制度制定與規(guī)范、流程合理化、科學(xué)化等提供了有力的依據(jù),可以說(shuō)字字千金.大大提高了公司的管理效益和間接的經(jīng)濟(jì)效益.
當(dāng)然在審計(jì)工作中，也遇到這樣那樣的問(wèn)題和困難，為使審計(jì)結(jié)果更加真實(shí)、有效、合規(guī)、可信。審計(jì)部加大了審計(jì)范圍，全面細(xì)致，一絲不茍的進(jìn)行核實(shí)、查證。如剛剛結(jié)束的油品類專項(xiàng)審計(jì)工作，我們采用了內(nèi)外結(jié)合的審計(jì)方法,其范圍從訂單查起，逐步擴(kuò)展到采購(gòu)環(huán)節(jié)、送貨入庫(kù)環(huán)節(jié)、出庫(kù)領(lǐng)料環(huán)節(jié)、財(cái)務(wù)入賬環(huán)節(jié)、付款環(huán)節(jié)、外圍調(diào)查環(huán)節(jié)等等，原始單據(jù)堆積如山，審計(jì)人員經(jīng)常性地加班加點(diǎn)，星期天照常工作。一張一張查看輸入，一本一本的翻查統(tǒng)計(jì)，唯恐遺漏和缺失。
全面細(xì)致的工作對(duì)審計(jì)人員知識(shí)和素質(zhì)的要求也越來(lái)越高。審計(jì)部在董總的領(lǐng)導(dǎo)和指導(dǎo)下：為適應(yīng)各項(xiàng)審計(jì)工作，積極組織審計(jì)人員參加多種形式的教育和培訓(xùn)，不斷提高審計(jì)人員的.思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)工作能力，同事之間互相交流分享經(jīng)驗(yàn)，拓寬視野，提高業(yè)務(wù)能力，審計(jì)部現(xiàn)已經(jīng)形成一支愛(ài)崗敬業(yè)、業(yè)務(wù)精良、恪盡職守的審計(jì)團(tuán)隊(duì)。
三、工程審計(jì)方面：是審計(jì)部的重中之重，面對(duì)集團(tuán)公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)，工程項(xiàng)目的建設(shè)基本全面開(kāi)展，其建設(shè)工期緊、任務(wù)重、情況復(fù)雜、建設(shè)資金投入大的實(shí)際情況。為確保工程建設(shè)順利推進(jìn)，審計(jì)部在工作中正確處理進(jìn)度與程序、質(zhì)量與成本、監(jiān)督與效率的關(guān)系，對(duì)工程建設(shè)項(xiàng)目，實(shí)施全過(guò)程跟蹤審計(jì)，全力監(jiān)查工程的招投標(biāo)、施工現(xiàn)場(chǎng)的監(jiān)理簽證、工程量的丈量等方面可能出現(xiàn)的弊端，嚴(yán)肅查處高估冒算、虛報(bào)工程量、損失浪費(fèi)等問(wèn)題，對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)工程量簽證真實(shí)性進(jìn)行了嚴(yán)格核對(duì)，實(shí)施一系列干預(yù)措施，控制工程造價(jià)。
20xx年新疆巴州項(xiàng)目，專門(mén)派駐工程審計(jì)跟蹤人員，進(jìn)行全程跟蹤審計(jì)，再結(jié)合委外審計(jì)單位的初步審核，取得了顯著的成效，核減了5682.5萬(wàn)元。約占投資項(xiàng)目總額的5%,數(shù)據(jù)驚人。
四、薩班斯方面:審計(jì)部亦投入了大量的人力物力，針對(duì)薩班斯的各項(xiàng)要求，在普華事務(wù)所的指導(dǎo)下，進(jìn)行了監(jiān)督、跟蹤、協(xié)調(diào)、整改的雙項(xiàng)循環(huán)，從總公司到各個(gè)子公司，循環(huán)地進(jìn)行三輪測(cè)試，完善了集團(tuán)公司的各項(xiàng)制度和業(yè)務(wù)流程,促使公司方方面面有章可循，以制度規(guī)范企業(yè)，治理企業(yè)，向管理要效益。
五、合同評(píng)審及資產(chǎn)類付款方面：企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中產(chǎn)生的各類經(jīng)濟(jì)合同是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容。實(shí)施有效的經(jīng)濟(jì)合同審核也是內(nèi)部審計(jì)的一項(xiàng)重要工作。為此提出了全程參與施工合同、大型設(shè)備及物資采購(gòu)合同的擬定、評(píng)審乃至簽訂的建議，并要求與有關(guān)科室、部門(mén)共同配合對(duì)合同的主要條款和要素進(jìn)行評(píng)審、會(huì)簽，以達(dá)到簽訂的所有合同都滿足可行性、合法性、效益性的要求，并對(duì)合同的執(zhí)行情況進(jìn)行全過(guò)程跟蹤監(jiān)督，但由于各種原因，合同的評(píng)審重點(diǎn)僅側(cè)重于合規(guī)性的審計(jì)工作。
在20xx年，合同評(píng)審達(dá)195余份，減少各種成本446.7萬(wàn)元。同時(shí)子公司資產(chǎn)類超30萬(wàn)付款審計(jì)達(dá)172余份，資產(chǎn)類尾款支付審計(jì)37余份等，合同的嚴(yán)格評(píng)審為合同的付款提供了有力的保證。
總之審計(jì)部作為企業(yè)發(fā)展的衛(wèi)士，作為公司內(nèi)部管理的重要組成部分，明年的工作依然是艱巨的。堅(jiān)信20xx年是必然審計(jì)部的第二春，我們將與公司一道將秉承調(diào)整、鞏固、充實(shí)、提高原則爭(zhēng)取實(shí)現(xiàn)更大的飛躍。
審計(jì)年度工作總結(jié)14
話說(shuō)站在巨人的肩膀上能讓你站得更高看得更遠(yuǎn)，工作總結(jié)就是工作中的一個(gè)巨人，你只有及時(shí)做好了工作總結(jié)，你才能更加完整的掌控之前的知識(shí)并加以有效的利用，請(qǐng)看下文工程審計(jì)年度個(gè)人工作總結(jié)范文。
20xx年，審計(jì)處在學(xué)校黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下，按照省教育紀(jì)工委有關(guān)審計(jì)工作要求和學(xué)校年度審計(jì)工作計(jì)劃，緊緊圍繞學(xué)校中心工作，積極履行審計(jì)職能，較好地發(fā)揮了監(jiān)督和服務(wù)作用,全年共完成審計(jì)項(xiàng)目79項(xiàng)，其中處級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)2項(xiàng)，財(cái)務(wù)收支審計(jì)2項(xiàng)，審計(jì)調(diào)查1項(xiàng)，專項(xiàng)審計(jì)3項(xiàng)，基建、修繕工程審計(jì)71項(xiàng)，審計(jì)金額1.19億元。
1、嚴(yán)格基建、修繕工程項(xiàng)目的審計(jì)控制制度，確保工程審計(jì)質(zhì)量。審計(jì)處從接收?qǐng)?bào)審資料的完整性審查入手，對(duì)需要外審的新建和修繕工程項(xiàng)目，實(shí)行項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審計(jì)制度。即在慎重公開(kāi)選擇事務(wù)所的基礎(chǔ)上，首先對(duì)送審資料進(jìn)行初審，處領(lǐng)導(dǎo)和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人全程參與現(xiàn)場(chǎng)勘查、對(duì)帳等審計(jì)過(guò)程，協(xié)調(diào)解決審計(jì)過(guò)程中遇到的問(wèn)題，最后對(duì)外審結(jié)果進(jìn)行有重點(diǎn)的復(fù)核。初審、參與、復(fù)核的'控制程序既有效的保證了審計(jì)質(zhì)量，又為學(xué)校節(jié)約了委托審計(jì)費(fèi)用。
對(duì)簡(jiǎn)單的小型修繕工程實(shí)行項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、復(fù)核、分管處領(lǐng)導(dǎo)組成的審計(jì)組自審審計(jì)制度，截至20xx年12月31日，全年共完成基建、修繕工程項(xiàng)目審計(jì)71項(xiàng)，其中自審項(xiàng)目31項(xiàng)。審核資金總額7820.39萬(wàn)元，審減426.92萬(wàn)元。
2、受黨委組織部委托，對(duì)2位處級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，審計(jì)工作中堅(jiān)持客觀公正、實(shí)事求是的原則，將經(jīng)濟(jì)管理工作的有效性、辦學(xué)經(jīng)費(fèi)使用的效益性作為評(píng)價(jià)重點(diǎn)，如實(shí)客觀地對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行評(píng)價(jià)，并提出了切實(shí)可行的審計(jì)意見(jiàn)和建議
3、完成了對(duì)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)管理有限公司及其所屬周邊開(kāi)發(fā)部20xx年10月至20xx年5月的財(cái)務(wù)收支情況和后勤集團(tuán)及其所屬飲食中心、招待所、幼兒園20xx年1月至20xx年5月財(cái)務(wù)收支情況的審計(jì)，審計(jì)資金總額4101.72萬(wàn)元。同時(shí)對(duì)學(xué)校投資控股的陜西科信服裝有限公司的經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，針對(duì)合同管理、協(xié)議執(zhí)行、帳務(wù)處理等方面存在的問(wèn)題，提出審計(jì)意見(jiàn)及建議27條。
4、完成了3項(xiàng)縱向科研課題經(jīng)費(fèi)決算的審核工作;
5、積極參與學(xué)校合同審簽事項(xiàng)，共完成合同審簽百余份。
6、參與學(xué)校有關(guān)工程和大宗物資采購(gòu)招投標(biāo)、清理小金庫(kù)、銀行賬戶和對(duì)行政部門(mén)規(guī)章制度的會(huì)審等工作。
7、完成了教育紀(jì)工委安排的有關(guān)審計(jì)工作檢查工作。
8、在學(xué)校開(kāi)展規(guī)章制度“廢”“改”“立”工作中，完成了《領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)施辦法》、《科研經(jīng)費(fèi)決算審簽辦法》、《審計(jì)項(xiàng)目委托審計(jì)管理辦法》等規(guī)章制度的起草工作。完成了《經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)讀本》的編寫(xiě)。
目前，我處正在進(jìn)行福州分院成立以來(lái)的財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)和22#23#職工住宅樓工程、臨潼校區(qū)08、09、20xx年綠化工程等項(xiàng)目審核工作。
審計(jì)年度工作總結(jié)15
堅(jiān)持用制度規(guī)范各項(xiàng)工作程序，把各項(xiàng)工作融入到黨風(fēng)廉政建設(shè)中去。
一是扎實(shí)開(kāi)展城鄉(xiāng)互助共建活動(dòng)。積極開(kāi)展四走四問(wèn)、慰問(wèn)貧困母親、送溫暖等各項(xiàng)活動(dòng)，深入聯(lián)系寶峰路社區(qū)結(jié)對(duì)幫扶，有力地促進(jìn)了城鄉(xiāng)互助共建工作向縱深發(fā)展。
二是開(kāi)展農(nóng)村法治宣傳。結(jié)合區(qū)政府組織的《社會(huì)救助暫行辦法》宣傳月活動(dòng)，我局同民政局、房管局等相關(guān)單位共同在各鄉(xiāng)鎮(zhèn)處的廣場(chǎng)、街道、集市等公共場(chǎng)所，設(shè)立政策咨詢臺(tái)，向廣大居民宣傳《國(guó)有土地上房屋征收與補(bǔ)償條例》、《法律援助條例》、《信訪條例》、農(nóng)村危房惠民政策，發(fā)放法律宣傳資料。在我局聯(lián)點(diǎn)的`寶峰路社區(qū)，開(kāi)展《中華人民共和國(guó)城市居民委員會(huì)組織法》宣傳學(xué)習(xí)，老百姓的自我維權(quán)與法律意識(shí)得到進(jìn)一步增強(qiáng)。
三是開(kāi)展好服務(wù)游客三必須活動(dòng)。10月10日，XX局黨員干部30人，分赴景區(qū)的xx、、金xx、黃xx服務(wù)游客、征求意見(jiàn)，堅(jiān)持做到服務(wù)游客有問(wèn)必答、有難必幫、有訴必果，按照把游客當(dāng)親人的要求，進(jìn)一步優(yōu)化了旅游服務(wù)環(huán)境，提升了旅游服務(wù)質(zhì)量。
回顧一年來(lái)的工作，我們雖然盡了的努力，做了大量的工作，也取得了一些成績(jī)，在充分肯定成績(jī)的同時(shí)，我們清醒的看到了工作中還存在著明顯的不足，具體表現(xiàn)在：工作上滿足于正常化，缺乏開(kāi)拓創(chuàng)新精神，特色工作不明顯。在今后的工作中，我們一定要發(fā)揚(yáng)成績(jī)，克服缺點(diǎn)，進(jìn)一步理清思路，改進(jìn)工作方法，完善工作措施，努力抓好黨員干部廉潔自律工作，切實(shí)轉(zhuǎn)變作風(fēng)，提高服務(wù)質(zhì)量，不斷開(kāi)創(chuàng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的新局面。
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